浙江李子园食品股份有限公司
年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
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页 次
一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2
二、浙江李子园食品股份有限公司关于 2025 年度募集资金存放、管
理与实际使用情况的专项报告 3-13
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年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2026]7809号
浙江李子园食品股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江李子园食品股份有限公司(以下简称浙江李子园公司)
管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供浙江李子园公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为浙江李子园公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
浙江李子园公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》
及相关
格式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙江李子园公司管理层编制的《关于
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
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作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，浙江李子园公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理
与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映
了浙江李子园公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2026年4月25日
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浙江李子园食品股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
上海证券交易所：
根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作(2025 年 5
月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况
专项说明如下：
一、募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公开发行面值总额为60,000万元的可
转换公司债券，期限6年，应募集资金人民币60,000万元，扣除承销保荐费（不含税）90.00
万元，实际收到可转换公司债券认购资金为人民币59,910.00万元。另扣除剩余发行费用（不
含税）150.21万元后，募集资金净额为59,759.79万元。上述募集资金已于2023年6月28日到位，
已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验证报告》
（中汇会验[2023]8281号）。
其基本情况如下：
募集资金基本情况表
单位：人民币万元
发行名称 2023 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2023 年 6 月 28 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项目 金额
一、募集资金总额 60,000.00
其中：超募资金金额 -
减：直接支付发行费用 90.00
二、募集资金净额 59,910.00
减：
以前年度已使用金额 1,595.66
本年度使用金额 27,291.22
暂时补流金额 -
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现金管理金额 12,287.09
银行手续费支出及汇兑损益 0.01
加：
募集资金利息收入 3,399.56
三、报告期期末募集资金余额 22,135.58
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据
《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》及《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，公司制定了《浙江李子园食品股份有限公司募集资金管理制度》
（以
下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对向不特定对象发行可转换公司债券募集资金采取了专户存储制
度。2023年6月28日，公司、保荐机构东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）
分别与中国农业银行股份有限公司金华金东支行、招商银行股份有限公司金华分行、浙江义乌
农村商业银行股份有限公司金义支行、浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司澧浦支行签署
了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（公告编号：2024-072），
公司接到持续督导机构东方投行的通知，根据中国证券监督管理委员会于 2023年2月28日出具
的《关于核准东方证券股份有限公司吸收合并东方证券承销保荐有限公司暨变更业务范围的批
复》（证监许可〔2023〕425号），东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）获准吸
收合并投行业务全资子公司东方投行，吸收合并之后东方投行解散。东方证券已自证监会取得
换发后的《经营证券期货业务许可证》，业务范围含“证券承销与保荐”。东方证券与东方投
行严格根据有关法律法规、证监会批复及相关要求推进实施吸收合并工作，自2024年9月2日起，
东方投行存量客户与业务整体迁移并入东方证券，东方投行承接的投资银行业务项目均由东方
证券继续执行，东方投行对外签署的协议均由东方证券继续履行，东方投行全部债权及债务由
东方证券依法承继。
公司于2025年4月26日召开了第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，
于2025年5月19日召开了2024年年度股东大会，于2025年6月16日召开了“李子转债”2025年第
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二次债券持有人会议，均分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将
扩产及技术改造项目”的部分募集资金23,557.00万元变更投向用于实施公司新增的募集资金
投资项目“李子园日处理1,000吨生乳深加工项目”，该项目由宁夏李子园食品有限公司作为
实施主体。为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金
监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和部门
规章的有关规定及公司《管理制度》的要求，2025年6月27日，公司与宁夏李子园食品有限公
司、浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司澧浦支行及保荐机构东方证券股份有限公司签订
了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述《监管协议》明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严格遵照执行，
以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。《监管协议》的内
容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至报告期末，协议各方均按照协议
的规定履行了相关职责。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司开立的 5 个募集资金专户存储情况如下：
募集资金存储情况表
单位：人民币万元
发行名称 2023 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2023 年 6 月 28 日
账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态
浙江李子园食品 中国农业银行股份有限公
股份有限公司 司金华金东支行
浙江李子园食品 浙江金华成泰农村商业银
股份有限公司 行股份有限公司澧浦支行
浙江李子园食品 招商银行股份有限公司金
股份有限公司 华分行
浙江李子园食品 浙江义乌农村商业银行股
股份有限公司 份有限公司金义支行
宁夏李子园食品 浙江金华成泰农村商业银
有限公司 行股份有限公司澧浦支行
合计 22,135.58
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三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年8月23日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议，
分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投
资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购
买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。其中来自向不特定对象发行可转换
公司债券募集资金的现金管理金额不超过人民币20,000.00万元。 期限为自公司董事会审议通
过之日起12个月内，公司可在上述额度及期限内循环滚动使用。
公司于2025年4月26日召开了第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议，
分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投
资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购
买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。现金管理金额合计人民币 13,000.00
万元。期限为自公司董事会审议通过之日起 12个月内，公司可在上述额度及期限内循环滚动
使用。
公司2025年8月25日召开了第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十七次会议，
分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募集资金投
资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购
买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。现金管理金额合计人民币 38,000.00
万元。 期限为自2025年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内，公司可在上述额度及
期限内循环滚动使用。
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募集资金现金管理审核情况表
单位：人民币万元
发行名称 2023 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2023 年 6 月 28 日
计划进行现金 计划起始日 计划截止 董事会审议通
计划进行现金管理的方式
管理的金额 期 日期 过日期
购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全
性高、流动性好的保本型产品
购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全
性高、流动性好的保本型产品
购买结构性存款、大额存单、收益凭证等安全
性高、流动性好的保本型产品
募集资金现金管理明细表
单位：人民币万元
发行名称 2023 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账时间 2023 年 6 月 28 日
预计
产品 产品 尚未归还金 年化 利息金
委托方 受托银行 购买金额 起始日期 截止日期 归还日期
名称 类型 额 收益 额
率
浙江李 中国农业银行
大额 大额 2025/4/26、
子园公 股份有限公司 10,000.00 2024/4/29 2027/4/29 - 2.35% 72.85
存单 存单 2025/4/28
司 金华金东支行
浙江李 中国农业银行
大额 大额 5,058.75
子园公 股份有限公司 2024/8/29 2027/2/28 2025/4/26 - 2.35% 36.56
存单 存单 [注 1]
司 金华金东支行
浙江李 中国农业银行
大额 大额
子园公 股份有限公司 4,000.00 2024/8/30 2027/8/30 2025/8/11 - 2.15% 51.84
存单 存单
司 金华金东支行
浙江李 中国农业银行
大额 大额 5,136.76
子园公 股份有限公司 2025/4/28 2027/2/28 - 5,136.76 2.35% 80.94
存单 存单 [注 2]
司 金华金东支行
浙江李 中国农业银行
大额 大额 3,068.15
子园公 股份有限公司 2025/4/28 2027/5/10 - 3,068.15 2.35% 48.57
存单 存单 [注 3]
司 金华金东支行
浙江李 中国农业银行
大额 大额 4,082.18
子园公 股份有限公司 2025/8/14 2027/8/30 - 4,082.18 2.15% 33.44
存单 存单 [注 4]
司 金华金东支行
合计 12,287.09 324.20
[注 5]
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注 1:该笔大额存单面值为 5,000.00 万元，公司 2024 年 8 月购入时支付利息金额 58.75 万元。
注 2:该笔大额存单面值为 5,000.00 万元，公司 2025 年 4 月购入时支付利息金额 136.76 万元。
注 3:该笔大额存单面值为 3,000.00 万元，公司 2025 年 4 月购入时支付利息金额 68.15 万元。
注 4:该笔大额存单面值为 4,000.00 万元，公司 2025 年 4 月购入时支付利息金额 82.18 万元。
注 5:本次购买的银行大额存单流动性较强，可随时转让。
(五) 节余募集资金使用情况
本年度公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目的情况。
(六) 募集资金使用的其他情况
不适用
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况
公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议、2024 年年度股东大会
以及“李子转债”2025 年第二次债券持有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》，决定结合公司发展战略、募投项目进展及资金需求情况，将 2023 年度向
不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目“年产 15 万吨含乳饮料生产线扩产及技
术改造项目”的部分募集资金 23,557.00 万元变更投向用于实施公司新增的募集资金投资项目
“李子园日处理 1,000 吨生乳深加工项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露
的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号： 2025-019）。
(二) 变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使
用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
附件：1．募集资金使用情况对照表
浙江李子园食品股份有限公司董事会
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附件 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
发行名称 2023 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账日期 2023/6/28
本年度投入募集资金总额 27,291.22
已累计投入募集资金总额 28,886.88
变更用途的募集资金总额 23,557.00
变更用途的募集资金总额比例 39.32%
已变更项 截至期末 截至期末累计投 项目可行
承诺投资项 截至期末承 截至期末投入 项目达到预 本年度 是否达
募投项目 目, 含部 募集资金承 调整后投 本年度 累计投入金 入金额与承诺投 性是否发
目和超募资 诺投入金额 进度(%) 定可使用状 实现的 到预计
性质 分变更 诺投资总额 资总额 投入金额 额 入金额的差额 生重大变
金投向 (1) (4)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益
(如有) (2) (3)＝(2)-(1) 化
年 产 15 万 李子园日
吨含乳饮料 处 理
生产线扩产 生产建设 1,000 吨 48,557.00 25,000.00 25,000.00 2,069.72 3,665.38 -21,334.62 14.66 注4 - 不适用 否
及技术改造 生乳深加
项目 工项目
补充流动资
补流 否 11,353.00 11,353.00 11,353.00 11,353.00 11,353.00 - 100.00 不适用 - 不适用 否
金
李子园日处
生产建设 否 - 23,557.00 23,557.00 13,868.50 13,868.50 -9,688.50 58.87 注5 - 不适用 否
理 1,000 吨
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生乳深加工
项目
合计 59,910.00 59,910.00 59,910.00 27,291.22 28,886.88 -31,023.12 48.22 -
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：该项目建设期为 3.5 年，分 2 期进行建设。项目一期工程建设期为 2 年，一期工程建成投产后，即开始二期工程的建设，项目二期工程建
设期为 1.5 年，预计 2027 年建设完成。
注 5：本项目建设期限预计 18 个月，项目建设期限以实际投资建设情况为准。
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
发行名称 2023 年向不特定对象公开发行可转债
募集资金到账日期 2023/6/28
变更
后的
项目
变更后项 截至期末 项目达到 本年 是否
募投 本年度实 实际累计 可行 董事会审 股东会审
变更后 对应的 实施 实施 目拟投入 计划累计 投资进度(%) 预定可使 度实 达到
项目 际投入金 投入金额 性是 议通过时 议通过时
主体 地点 募集资金 投资金额 (3)=(2)/(1) 用状态日 现的 预计
的项目 原项目 性质 额 (2) 否发 间 间
总额 (1) 期 效益 效益
生重
大变
化
年 产
李子园 15 万 宁 夏
日处理 吨含乳 李 子
宁夏 23,557.00 23,557.00 13,868.50 13,868.50 58.87 注2 - 否 2025/4/26 2025/5/19
吨生乳 产线扩 建设 品 有 用
深加工 产及技 限 公
项目 术改造 司
项目
第 12 页 共 13 页
合计 23,557.00 23,557.00 13,868.50 13,868.50 58.87 - -
公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十六次会议、2024 年年度股东大会以及“李子转债”2025 年第二次债券持
有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定结合公司发展战略、募投项目进展及资金需求情况，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具
将 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目“年产 15 万吨含乳饮料生产线扩产及技术改造项目”的部分
体募投项目)
募集资金 23,557.00 万元变更投向用于实施公司新增的募集资金投资项目“李子园日处理 1,000 吨生乳深加工项目”。具体内
容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-019）。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项
不适用
目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注1：
“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注2：本项目建设期限预计18个月，项目建设期限以实际投资建设情况为准。
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