四川百利天恒药业股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员
会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务
所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年改制为特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先
生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前
具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员
会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2523 名、从业人员总数
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第四届董事会审计委员会 2025 年第一次会议、第四届董事会第二十次会议、
聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对立信会计师
事务所（特殊普通合伙）履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为
其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成
果，切实履行了审计机构应尽的职责。2025 年 3 月 28 日，公司第四届董事会审计委
员会 2025 年第一次会议、第四届董事会第二十次会议审议通过《关于续聘 2025 年度
会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年
度审计机构，并提交公司股东大会审议通过。
（二）公司 2025 年年审前期，审计委员会通过多种形式与负责公司审计工作的
注册会计师及项目经理进行审前沟通，对 2025 年度审计工作的审计范围、会计师事
务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、人员安排、年报审计要点等相关
事项进行了沟通。
（三）2025 年 11 月 26 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理进行预审后沟通，对 2025 年度审计计划、预审基本情况等相关事项进行了交流。
（四）2026 年 4 月 27 日，公司第五届董事会审计委员会 2026 年第二次会议以现
场结合通讯方式召开，审议通过公司 2025 年年度财务报告、决算报告、内部控制评
价报告等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作
制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能
力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会
计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计
师事务所的监督职责。
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第四届董事会审计委员会
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