公司代码：688128 公司简称：中国电研
中国电器科学研究院股份有限公司
中国电器科学研究院股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计与风险管理委员会对公司建立和实施内部控制进行监
督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容
不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
州擎天实业有限公司、擎天材料科技有限公司和广州擎天电器工业有限公司等。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.71%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.61%
资金活动、采购业务、资产管理、担保业务、财务报告、关联交易、费用管理、销售管理、研究与
开发管理、合同管理、人力资源管理、税务管理以及信息系统等。
资金、采购、投资、资产、销售、合同、担保。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
威凯（苏州）检测技术有限公司未纳入本次内控评价范围。不纳入的原因是该公司由威凯检测技术
有限公司于 2025 年 1 月 16 日注册成立，截至报告期末成立不满 1 年，故公司未将其纳入本次内部控制
评价范围，但已将其纳入合并报表范围。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制管理制度，组织开展内部控制评价工作。
√是 □否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：根据公司实际经营运作情况，
对非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准进行了部分调整，详见后文“3.非财务报告内部控制缺陷认
定标准”。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
净资产 2%＞错报金额≥净
内部控制缺陷可 错报金额≥净资产 2%，或 错报金额＜净资产 1%，或
资产 1%，或 5000 万元＞
能导致的财务报 错报金额≥5000 万元（取 错报金额＜2500 万元（取
错报金额≥2500 万元（取
告错报金额 较小值） 较小值）
较小值）
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
相应的补偿性控制；
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
净资产 2%＞损失金额≥净
内部控制缺陷可 损失金额≥净资产 2%，或 损失金额＜净资产 1%，或
资产 1%，或 5000 万元＞
能导致的财产损 损失金额≥5000 万元（取 损失金额＜2500 万元（取
损失金额≥2500 万元（取
失大小 较小值） 较小值）
较小值）
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重大影响。
重要缺陷
重视。
一般缺陷 4.媒体出现负面新闻，但影响不大；
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司在内控评价中发现的财务报告内部控制一般缺陷，已在报告期内组织整改，该缺陷不影响公司
财务报告内部控制目标的实现。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司在内控评价中发现的非财务报告内部控制一般缺陷，已在报告期内组织整改，该缺陷不影响公
司财务报告内部控制目标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《企业内部控制基本规范》及配套指引等规定，持续健全内部控制体系，
强化内控执行监督，未发现财务报告内部控制存在重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制存在重大缺
陷，公司内部控制体系运行有效。公司将持续深化内部控制建设：一方面优化内控流程与制度体系，强
化重点领域、关键环节的风险管控；另一方面加大内控监督检查与整改力度，不断完善内控环境，全面
提升公司规范化治理水平，为公司高质量可持续发展筑牢风险防线。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：秦汉军
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