中国电器科学研究院股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会2025年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《中国电器科学
研究院股份有限公司章程》和《中国电器科学研究院股份有限公司董事会审计与
风险管理委员会工作细则》等有关规定，作为中国电器科学研究院股份有限公司
（简称公司）董事会审计与风险管理委员会，现就2025年度履职情况汇报如下：
一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
报告期初，公司第二届董事会审计与风险管理委员会由独立董事柳建华先生、
独立董事邓柏涛先生及董事汪冰先生组成，其中主任委员（召集人）独立董事柳
建华先生为会计专业人士。根据独立董事连续任职年限的规定，公司分别于2025
年3月20日、2025年4月7日召开第二届董事会第十一次会议、2025年第一次临时
股东大会审议通过《关于更换独立董事的议案》。更换独立董事后，公司第二届
董事会审计与风险管理委员会由独立董事王艳女士、独立董事陈贤凯先生及董事
汪冰先生组成，其中主任委员（召集人）独立董事王艳女士为会计专业人士。
二、董事会审计与风险管理委员会2025年度会议召开情况
之二以上委员出席的规定，会议召集、召开程序合法有效。具体如下：
会议名称 召开时间 会议内容
第二届董事会审 关联交易、对外担保及规范运作等情况。
计与风险管理委 2.容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计师
员会第九次会议 出席会议，就公司 2024 年度是否涉及披露业
绩预告及年度审计工作进度与参会人员沟通
会谈并达成相关共识。
务所（特殊普通合伙）年度审计会计师就 2024
第二届董事会审 年度审计工作初步结果进行会谈
计与风险管理委 2.审议《关于<公司董事会审计与风险管理委
员会第十次会议 员会 2024 年度履职报告>的议案》
的议案》
会议名称 召开时间 会议内容
署<金融服务协议>暨关联交易的议案》
估报告>的议案》
用情况专项报告>的议案》
案》
案》
案》
第二届董事会
审计与风险管 2025 年
案》
理委员会第十 4 月 10 日
一次会议
案》
的议案》
对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告>的
议案》
案》
情况审计报告》
第二届董事会
审计与风险管 2025 年
理委员会第十 7 月 11 日
二次会议
管理与实际使用情况的专项报告>的议案》
第二届董事会 2.审议《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金
审计与风险管 2025 年 管理的议案》
理委员会第十 8 月 11 日 3.审议《关于<国机财务有限责任公司风险持续评
三次会议 估报告>的议案》
议案》
会议名称 召开时间 会议内容
情况审计报告》
告》
第二届董事会 1.审议《关于修订<公司董事会审计与风险管理委
审计与风险管 2025 年 员会工作细则>的议案》
理委员会第十 9 月 28 日 2.审议《关于<公司 2025 年度会计师事务所选聘文
四次会议 件>的议案》
第二届董事会
审计与风险管 2025 年
理委员会第十 10 月 14 日
五次会议
伙）年度审计会计师就 2025 年度审计工作安排进
第二届董事会 行会谈
审计与风险管 2025 年 2.审议《关于修订<公司募集资金管理办法>的议
理委员会第十 12 月 12 日 案》
六次会议 3.审议《关于开展远期结售汇业务的议案》
告》
第二届董事会 1.审议《关于公司<2025 年前三季度利润分配方案>
审计与风险管 2025 年 的议案》
理委员会第十 12 月 16 日 2.审议《关于<公司 2026 年度重大经营风险预测评
七次会议 估报告>的议案》
三、董事会审计与风险管理委员会2025年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
根据公司经营发展和审计需要，经公司第二届董事会审计与风险管理委员会
第十五次会议审议，决定向董事会提议变更中汇会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2025年度外部审计机构，负责公司2025年度财务报表以及内部控制
审计工作。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）确认就本次变更会计师事务
所事宜无异议。前后任会计师事务所按照《中国注册会计师审计准则第1153
号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，顺利做好交
接相关工作。
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会已对中汇会计师事务所（特
殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了
充分了解和审查。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）符合《中华人民共和国
证券法》的相关规定，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足
公司审计业务的工作要求，能够独立对公司财务状况和内部控制进行审计。中
汇会计师事务所（特殊普通合伙）派出的审计人员具备审计工作所必需的专业
知识及相关职业证书，所有审计人员未在公司任职，亦未有除了法定审计必要
费用外的任何形式的经济利益，与公司决策层不存在关联关系。
报告期内，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2024年度财务报
表和内部控制进行审计的过程中，履行了必要的审计程序，按时完成了公司2024
年度审计相关工作。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2025年度财
务报表和内部控制进行审计的过程中勤勉尽责，严格遵照中国注册会计师审计
准则的规定。
经审核，公司与中汇会计师事务所（特殊普通合伙）就2025年度审计工作
签订的业务约定书聘用条款合理合法；公司就2024年度审计业务向容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）支付的审计费用与公司所披露的情况相符。
发现的重大事项
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会就公司2024年度财务报表和
内部控制审计工作及2025年度审计计划分别与容诚会计师事务所（特殊普通合
伙）、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，就审计范围、审计计
划、审计方法、关键事项等事宜进行了充分的讨论。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会认真审议了公司年度及半年
度内部审计工作报告和内部审计工作计划，定期听取公司审计部的内部审计工
作汇报及重大事项检查报告，对内部审计工作计划的有效实施进行监督，未发
现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审核公司的财务信息及其披露
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会认真审阅了公司财务报告，
认为公司的财务报告是按照《企业会计准则》的规定编制，真实、准确、完整
地反映了公司财务状况以及公司经营成果和现金流量，不存在相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策
及估计变更（适用准则变动及国家最新法规要求除外）、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）监督及评估公司的内部控制
公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法
规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，不断完善和健全内部控制制
度。公司董事会审计与风险管理委员会认为，公司现行的内部控制体系符合相关
法律法规和证券监管部门的要求，并能得到有效的执行。公司内部控制评价报告
真实、客观反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，报告期未发现重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会积极协同管理层、内部审计
部门及外部审计机构进行及时有效的沟通，保证了公司审计工作的顺利开展。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会依据《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》《中国电器科学研究院
股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，恪尽职守，
切实履行了董事会审计与风险管理委员会的职责。
司制度的要求，认真履职，充分有效发挥监督、审查作用，维护公司全体股东
的共同利益，促进公司的规范运作。
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