趣睡科技: 成都趣睡科技股份有限公司2025年度内部控制自我评价报告_股票频道

成都趣睡科技股份有限公司
成都趣睡科技股份有限公司全体股东：
根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基本
规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规
范体系”)，结合本公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价方法，在内部控
制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止至2025年12月31日(内部控制评
价报告基准日)的内部控制建立的合理性、完整性和实施的有效性进行了评价，并
就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定。现将公司截至2025年12月31日与
公司财务报表相关的内部控制自我评价情况报告如下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有
效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司
董事会、及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实准确完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可
能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制
评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。董事
会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保
持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。
公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响
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内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及全部控股子公司，纳入评价范围单位
占公司合并资产总额的 100%，营业收入合计占合并营业收入总额的 100%；纳入评
价范围的主要业务和事项包括:发展战略、组织架构、社会责任、企业文化、人力
资源、采购业务、销售业务、资产管理、资金活动与担保管理、对外投资、关联交
易管理、合同管理、财务报告、研究与开发、子公司管控、对外信息披露、内部信
息沟通、内部监督等。重点关注的高风险领域覆盖了对如下内部控制目标产生重大
影响的公司核心业务：经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准
确完整、经营效率和效果。
上述纳入评价范围的单位、
业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的
主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制自我评价的程序和方法
内部控制自我评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应
用指引》《企业内部控制评价指引》及公司相关内部控制评价程序执行。在组织业
务部门对业务风险进行评估更新的基础上，采用个别访谈、穿行测试、比较分析、
实地查验等多种方法对评价范围内的业务和事项的内部控制设计和运行有效性进
行评价，并分析、识别业务过程的内部控制缺陷，对所识别内部控制缺陷与业务部
门进行充分沟通，制定内部控制缺陷整改措施，保证缺陷整改的落实。
（三）内部控制自我评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制评价办法》组织开展内部控
制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分
财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺
陷具体认定标准，并与上一年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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事项评价基准重大缺陷重要缺陷一般缺陷
资产总额基准0.5%≤错报金额错报金额＜基准
资产总额错报金额≥基准1%
潜在错报＜基准1% 0.5%
净资产潜基准0.5%≤错报金额错报金额＜基准
净资产错报金额≥基准1%
在错报＜基准1% 0.5%
营业收入基准0.5%≤错报金额错报金额＜基准
营业收入错报金额≥基准1%
潜在错报＜基准1% 0.5%
利润总额基准3%≤错报金额＜错报金额＜基准
利润总额错报金额≥基准5%
潜在错报基准5% 3%
财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事和高级管理人员存在舞弊情况，并给
企业造成重要损失和不利影响；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公
司内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司重要业务完全缺乏控制或制度体系
失效；审计委员会及内控审计部门对公司的内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或
特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控
制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标；
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
非财务报告内部控制缺陷的定量评价标准如下：
缺陷分类影响的严重程度
重大缺陷造成直接财产损失≥公司资产总额的1%
重要缺陷公司资产总额的0.5%≤造成直接财产损失＜公司资产总额的1%
一般缺陷造成直接财产损失＜公司资产总额的0.5%
非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷迹象：公司违反国家法律、法规，严重影响公司持续经营；公司重要
业务缺乏制度控制或制度系统性失效；公司内部控制重大缺陷未得到整改。
重要缺陷迹象：公司违反国家法律、法规，对持续经营影响较大；公司重要业
务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
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根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报
告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司由于财务人员操作不当，存在误将公司自有资金3,000万元由
一般户转入募集资金专户以及错误汇款1,767元的情形，公司发现之后及时将误转
资金转出募集资金专户，错误汇款资金退回原账户。公司已在《关于募集资金2025
年半年度存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2025-036）披露相关情况。保
荐机构及公司已督促相关人员加强学习，同时组织相关部门和人员加强学习《上市
公司募集资金监管规则》等相关证券监管法规和规章制度，杜绝类似情况的发生。
除上述情况外，报告期内公司无其他需要说明与公司内部控制相关的重要事项。
成都趣睡科技股份有限公司董事会
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