深圳市汇川技术股份有限公司
深圳市汇川技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内
部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事
会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及苏州汇川技术有限公司、宁波伊
士通技术股份有限公司、江苏经纬轨道交通设备有限公司、上海贝思特电气有限
公司、上海莱恩精密机床附件有限公司、苏州汇川控制技术有限公司、长春汇通
光电技术有限公司、南京汇川工业视觉技术开发有限公司、汇川技术（香港）有
限公司、苏州汇川联合动力系统股份有限公司、苏州汇川机电系统工程有限公司、
汇川技术(东莞)有限公司、深圳市汇川智控气动技术有限公司、大连汇川技术有
限公司、北京一控系统技术有限公司、岳阳汇川技术有限公司、南京汇川技术有
限公司、济南汇川技术有限公司、西安汇川技术有限公司、北京汇川技术有限公
司等二十家子公司；纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额
的93.27%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.98%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括: 控制环境（包括组织结构、发展战略、
人力资源、社会责任、企业文化）、风险评估、控制活动（包括资金管理、投融
资管理、研究与开发、产供销业务管理、资产管理、担保业务、财务报告管理、
关联交易管理、子公司管理、全面预算、信息系统管理）、信息传递与沟通（包
括信息披露、内部信息传递）、持续监督等；重点关注的高风险领域主要包括产
供销业务管理、资金管理、投融资管理、财务报告管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关法律、法规和规章制度的要求,组织
开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
营业收入总额的
营业收入潜在 营业收入总额的 错报＜营业收入
错报 1.5%≤错报 总额的0.6%
入总额的1.5%
利润总额潜在 利润总额的5%≤ 利润总额的2%≤错报 错报＜利润总额
错报 错报 ＜利润总额的5% 的 2%
资产总额潜在 资产总额的 资产总额的0.6%≤错 错报＜资产总额
错报 1.5%≤错报 报＜资产总额的1.5% 的0.6%
净资产总额的0.5%≤
净资产潜在错 净资产总额的 错报＜净资产总
错报＜净资产总额的
报 1.0%≤错报 额的0.5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷包括：
（1）董事和高级管理人员舞弊；
（2）企业更正已公布的财务
报告；
（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程
（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
中未能发现该错报；
重要缺陷包括：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立
反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的
控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控
制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与公司确定的财务报
告内部控制缺陷评价的定量标准一致，参见上文所述财务报告内部控制缺陷评价
的定量标准。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷包括：
（1）企业缺乏决策程序；
（2）决策程序不科学；
（3）违犯国
家法律、法规；
（4）管理人员或技术人员纷纷流失；
（5）媒体负面新闻频现；
（6）
内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（7）重要业务缺乏制度
控制或制度系统性失效。
重要缺陷包括：
（1）公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产
损失，控制活动未能防范该失误；（2）损失或影响虽然未达到该重要性水平,但
从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
董事长（已经董事会授权）：朱兴明
深圳市汇川技术股份有限公司
二〇二六年四月二十八日
首页
微信公众号
证券之星APP
