上海小方制药股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况报告
上海小方制药股份有限公司（以下简称“小方制药”或“公司”或“本公司”）
聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“德勤华永”）作为公司
《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范
性文件的规定，以及公司《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，公司审计
委员会对会计师事务所审计工作情况履行了监督职责，具体情况如下：
一、2025 年度会计师事务所的基本情况
（一）基本信息
务业务审计报告的注册会计师人数超过 270 人。
元、证券业务收入人民币 6.60 亿元。
业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房
地产业等，审计收费人民币 1.97 亿元，小方制药同行业上市公司审计客户家数
（二）聘任 2025 年度会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 10 月 24 日召开的第二届审计委员会第四次会议审议通过了
《关于更换 2025 年度审计机构的议案》。
公司于 2025 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了《关
于更换 2025 年度审计机构的议案》，全体董事表决通过本议案。
公司于 2025 年 11 月 10 日召开的 2025 年第二次临时股东会，审议通过了
《关于更换 2025 年度审计机构的议案》。
二、审计委员会履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、
审计计划、人员安排等相关事项进行了沟通。
的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计进度、
审计重点等相关事项进行了沟通。
决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
伙)进行充分的现场沟通，对其专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审
计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计
工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。于 2025 年 10 月 24 日
召开的第二届审计委员会第四次会议审议通过了《关于更换 2025 年度审计机构
的议案》。
关注事项等进行了现场汇报；审计委员会成员听取了德勤华永关于公司审计内容
相关调整事项、审计过程中发现的问题等的汇报，并对审计计划提出建议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董
事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师
事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间与会计师事务所行了
充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为德勤华永在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履
行了审计机构应尽的职责。
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