公司代码：688209 公司简称：英集芯
深圳英集芯科技股份有限公司
深圳英集芯科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100.00
比
组织架构、发展战略、人力资源管理、企业文化、社会责任、资金活动、投资管理、采购及业务外
包、资产管理、存货与仓储、销售管理、研发管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统等。
资金活动、采购及业务外包、销售管理（应收账款坏账损失风险）、研发管理、资产管理、存货与
仓储（存货跌价损失风险）。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度、流程规定，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
主营业务收入 错报金额达到或超过评 错报金额低于评价年度 错报金额低于评价年度
价 年 度 合 并 报 告 金 额的 合并报表金额的 2%，但是 合并报表金额的 1%。
利润总额 错报金额达到或超过评 错报金额低于评价年度 错报金额低于评价年度
价 年 度 合 并 报 告 金 额的 合并报表金额的 5%，但是 合并报表金额的 3%。
资产总额 错报金额达到或超过评 错报金额低于评价年度 错报金额低于评价年度
价 年 度 合 并 报 告 金 额的 合并报表金额的 1%，但是 合并报表金额的 0.5%。
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1）公司层面控制无效；
重要缺陷 1） 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
没有相应的补偿性控制；
财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 直接财产损失在资产总 直接财产损失在资产总 直接财产损失金额在资
额占资产总额的 额 0.5%（含）以上，对公 额 0.3% （含）以上，但 产总额的 0.3%以下，且未
比例 司造成重大负面影响。 未超过 0.5%，且未对公司 对公司造成中重大负面
造成重大负面影响。 影响
直接财产损失金 直接财产损失在利润总 直接财产损失在利润总 直接财产损失金额在利
额占利润总额的 额 3%（含）以上，对公司 额 2% （含）以上，但未 润总额的 2%以下，且未对
比例 造成重大负面影响。 超过 3%，且未对公司造成 公司造成中重大负面影
重大负面影响。 响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1）违反相关法规、公司规程或标准操作程序，且对公司定期报告披露造成重大
负面影响；
损失；
重要缺陷 1）决策程序不科学导致出现一般性失误；
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，已向董事会进行了专题汇报，公司高度重视，责
成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，已向董事会进行了专题汇报，公司高度重视，
责成相关单位及责任人限期整改落实，通过持续跟踪确保整改到位。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
董事会认为公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，对纳入评价范围的业务及事项建
立了内部控制制度并得以有效执行，合理地保证了资产安全、财务报告真实可靠等控制目标的实现。下
一年度公司将结合发展战略和外部环境的变化，继续完善内部控制制度，优化各项业务流程，通过内部
审计来加强公司内部监督，优化内部控制环境，提升内部管理水平，促进公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ： 黄洪伟
深圳英集芯科技股份有限公司
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