博敏电子股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况
鉴证报告
立信中联专审字[2026]D-0299 号
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告 第1页—第2页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告 第3页—第10页
立信中联专审字[2026]D-0299 号
立信中联会计师事务所（特殊普通）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
立信中联专审字[2026]D-0299 号
博敏电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的博敏电子股份有限公司（以下简称“博敏电子”）
管理层编制的《博敏电子股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际
使用情况的专项报告》（以下简称《专项报告》）执行了鉴证工作。
博敏电子管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制专项报告，这种
责任包括设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真
实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是
在实施鉴证工作的基础上对博敏电子管理层编制的专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我
们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作
为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，博敏电子管理层编制的2025年度上述专项报告符合上海证券交易
所的相关规定，在所有重大方面如实反映了博敏电子募集资金2025年度存放与实
际使用情况。
本鉴证报告仅供博敏电子年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
博敏电子股份有限公司
关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
（上证发〔2025〕68号）及相关公告格式的规定，博敏电子股份有限公司（以下
简称“公司”或“博敏电子”）将2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况
专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会于2022年9月15日核发的《关于核准博敏电子股
份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2022〕2134号），公司采取向特
定对象发行的方式向13名特定投资者发行127,011,007股人民币普通股股票，发行
价格为11.81元/股。本次发行股份募集资金总额为人民币150,000.00万元，扣除各
项发行费用（不含税）后，实际募集资金净额为人民币147,348.60万元。上述募
集资金已于2023年3月27日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的“天健验〔2023〕3-11号”《验资报告》验证。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
累计利息
以前年度 置换募 暂时 理财产品
收入扣除 直接投入
项目 募集资金净额 已使用金 投项目 补充 本金未到 期末余额
手续费净 承诺投资
额 先期投 流动 期金额
额[1] 项目
入金额 资金
象发行股票
注：（1）[1]累计利息收入扣除手续费净额包括 2023 年、2024 年及 2025 年数据；
（2）若上述表格合计数与各项分部数之和存在尾数差异，系四舍五入造成的。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金总额为 134,398.66 万元，
其中公司 2025 年度直接投入承诺投资项目的募集资金 24,937.96 万元，尚未使用
的募集资金合计 16,419.59 万元（含扣除手续费后累计利息收入及理财收益净额），
其中存放于募集资金专项账户的余额为 419.59 万元，使用部分闲置募集资金购
买的尚在存续期的理财产品本金金额为 16,000.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所股票
上市规则》
《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集
资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以
及对其监督，保证募集资金专款专用。
证券”）分别与中国建设银行股份有限公司梅州市分行、中国银行股份有限公司
梅州分行、中国农业银行股份有限公司梅州城区支行签订了《三方监管协议》，
上述《三方监管协议》内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2022 年度向特定对象发行股票募集资金专户
余额为 419.59 万元，具体情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 当前账户余额 备注
中国建设银行股份有限公
司梅州扶贵支行
中国银行股份有限公司梅
州分行
中国农业银行股份有限公
司梅州城区支行
中国农业银行股份有限公
司梅州城区支行
合计 - 4,195,857.27 -
三、2025 年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2025 年使用募集资金 24,937.96 万元，具体情况详见“附件 2022 年度
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。
“补充流动资金及偿还银行贷款”项目无法单独核算效益，可以增加公司营
运资金，提高经营抗风险能力。除此之外，公司不存在本次向特定对象发行股票
募投项目无法单独核算效益的情况。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在使用募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2023 年 4 月 10 日召开的第四届董事会第二十七次会议及第四届监
事会第二十三次会议、2024 年 3 月 22 日召开的第五届董事会第八次会议及第五
届监事会第五次会议、2025 年 3 月 18 日召开第五届董事会审计委员会第十二次
会议及第五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议、分别审议通过
了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于公司继续使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币
（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，适时向各金融机构购买安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的投
资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款
等）。在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下十二个月内
滚动使用。上述事项无需提交公司股东会审议，公司独立董事、监事会和保荐人
发表了同意意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，未到期理财产品本金 16,000.00 万元，公司使用闲
置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：万元
序 理财产 实际投入 实际收回 实际 尚未收回
理财产品名称 起息日 到期日
号 品类型 金额 本金 收益 本金金额
银行理
财产品
序 理财产 实际投入 实际收回 实际 尚未收回
理财产品名称 起息日 到期日
号 品类型 金额 本金 收益 本金金额
银行理 2024 年第 3 期公司类法人客
财产品 户人民币大额存单产品
银行理 中国建设银行单位大额存单
财产品 2024 年第 068 期
银行理 2024 年第 35 期公司类法人
财产品 客户人民币大额存单产品
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 202502098
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 202502099
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 202504137
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 202504138
银行理
财产品
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 20250577
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 20250577
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 202508890
银行理 （广东）对公结构性存款
财产品 202508891
序 理财产 实际投入 实际收回 实际 尚未收回
理财产品名称 起息日 到期日
号 品类型 金额 本金 收益 本金金额
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 中国建设银行单位大额存单
财产品 2025 年第 041 期
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 无固定
财产品 到期日
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
银行理 中国建设银行广东省分行单
财产品 位人民币定制型结构性存款
合计 108,000.00 - - 92,000.00 363.96 16,000.00
（五）节余募集资金使用情况
因募投项目尚未实施完毕，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其
他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 3 月 18 日召开的第五届董事会审计委员会第十二次会议、第
五届董事会第十八次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司调
整部分募投项目内部投资结构的议案》, 同意对“博敏电子新一代电子信息产业
投资扩建项目（一期）”的募集资金投入部分的内部投资结构进行调整。保荐人
对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于 2025 年 3 月 20 日在上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整部分募投项目内部投资结构的公告》
（公告编号：临 2025-025）。
公司于 2025 年 6 月 13 日召开的第五届董事会审计委员会第十四次会议、第
五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司部
分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“博敏电子新一代电子信息产业
投资扩建项目（一期）”的达到预定可使用状态日期延期至 2026 年 12 月 31 日。
保荐人对此发表了同意的意见。具体内容详见公司于 2025 年 6 月 14 日在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分募投项目延期的公告》
（公告
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 详见本公告第三节、2025 年募集资金的实际使用情况中（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 详见本公告第三节、2025 年募集资金的实际使用情况中（六）募集资金使用的其他情况
注：1、若合计数与各项分部数之和存在尾数差异，系四舍五入造成的。
金使用效率，公司将“博敏电子新一代电子信息产业投资扩建项目（一期）
”这一募投项目拟使用募集资金的金额调整为 112,348.60 万元。
仅限出具报告使用
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