证券代码：603396 证券简称：金辰股份 公告编号：2026-022
营口金辰机械股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 套期保值（合约类别：□商品；外汇；□其他：________）
□其他：________
远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、
交易品种
货币掉期等业务或业务的组合
预计动用的交易保证金和权
利金上限（单位：万元 币种：
括占用的银行授信额度）
人民币）
交易金额
预计任一交易日持有的最高
合约价值（单位：万元 币种： 20,000（或等值其他货币）
人民币）
资金来源 自有资金 □借贷资金 □其他：___
交易期限 自公司董事会审议通过之日起12个月内
? 已履行及拟履行的审议程序
公司于 2026 年 4 月 26 日召开了董事会审计委员会 2026 年第二次会议、2026
年第一次独立董事专门会议，并于 2026 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第二十
次会议，分别审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本议案无需提
交公司股东会审议；
? 特别风险提示
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务仍可能存在一定的市场风险、履约
风险、内部控制风险等，公司将积极落实风险控制措施，敬请广大投资者注意投
资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
随着公司全球化业务布局的进一步深入和海外业务的发展，出口业务主要采
用美元等外币结算，当外汇市场波动幅度较大时，汇兑损益会对公司造成一定影
响。为有效防范汇率风险或利率风险，增强公司财务稳健性，实现公司资金的保
值，公司拟开展外汇套期保值业务。
公司进行外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行单
纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，
以具体经营业务为依托，以防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易，不影
响公司的正常生产经营。
（二）交易金额
公司本次拟开展外汇套期保值业务总额累计不超过人民币 20,000 万元。任
一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 20,000 万元或等值其他货币，预计
动用的交易保证金和权利金上限不超过人民币 2,000 万元（或其他等值货币，包
括占用的银行授信额度）。有效期限为自公司第五届董事会第二十次会议审议通
过之日起 12 个月内有效。上述有效期内，额度可以循环使用，任一时点的交易
金额不超过预计额度。
（三）资金来源
公司拟开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
公司拟开展的外汇套期保值业务只限于与公司实际经营所使用的主要结算
货币相同的币种，主要外币币种为美元。
公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括远期结售汇、外
汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币掉期等业务或业务的组合。
公司拟开展的外汇套期保值业务交易对方为经国家外汇管理局和中国人民
银行批准、具有外汇交易经营资格的金融机构。
（五）交易期限
本次开展外汇套期保值业务的期限及决议有效期为自公司董事会审议通过
之日起 12 个月内有效。
（六）授权事项
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长在上
述期限和额度范围内签署外汇套期保值业务相关合同及文件等。
二、审议程序
公司于 2026 年 4 月 26 日召开了董事会审计委员会 2026 年第二次会议、2026
年第一次独立董事专门会议，并于 2026 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第二十
次会议，分别审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本议案无需提
交公司股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务仍可能存在一定的风险，具体如下：
波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，会造成汇兑损失；若汇率在未来发
生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
于内部控制制度不完善而造成风险。
司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与公司已签署的外
汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
对外汇套期保值业务操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部
风险报告及风险处理、信息披露等做出明确规定。
款，避免出现应收账款逾期的现象，降低客户拖欠、违约风险。
外汇套期保值业务，降低可能产生的履约风险。
市场环境变化，适时调整策略，最大限度地减少汇兑损失。
衍生品交易。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展外汇套期保值业务能够有效防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动
对公司生产经营造成不利影响，有利于增强公司财务稳健性。
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
《企业会计
准则第 24 号—套期会计》
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定，
对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映在资产负债表、利润表
以及现金流量表相关科目。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套
是 □否
期会计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 是 □否
特此公告。
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