关于凌云工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：凌云工业股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23280000
凌云工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
专项报告 1-2
往来情况汇总表 1-4
关于凌云工业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2026 ]第 ZG11333 号
凌云工业股份有限公司全体股东：
我们审计了凌云工业股份有限公司(以下简称“凌云股份”)2025 年
度的财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2026 年 4 月 24 日
出具了报告号为信会师报字(2026)第 ZG11811 号的无保留意见审计
报告。
凌云股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”） 。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2025 年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没
有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解凌云股份 2025 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供凌云股份为披露 2025 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
（此页无正文）
附表
关于凌云工业股份有限公司
单位：万元
非经营 2025 年期 2025 年期
资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算的 占用累计发 占用资金 度偿还累 占用形成
性资金 初占用资 末占用资 占用性质
名称 关联关系 会计科目 生金额(不 的利息 计发生金 原因
占用 金余额 金余额
含利息) (如有) 额
现控股 非经营性占用
股东、
实际控
制人及 非经营性占用
其附属
企业
小计 / / / / /
前控股 非经营性占用
股东、
实际控
制人及 非经营性占用
其附属
企业
小计 / / / / /
其他关 非经营性占用
联方及
其附属 非经营性占用
企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关 2025 年期 2025 年期
往来方与上市公司的 上市公司核算的 往来累计发 往来资金 度偿还累 往来形成
联资金 资金往来方名称 初往来资 末往来资 往来性质
关系 会计科目 生金额（不 的利息 计发生金 原因
往来 金余额 金余额
含利息） （如有） 额
北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 应收票据 496.00 4.00 500.00 销售商品 经营性往来
北京北方车辆集团有限公司 同一最终控制方 应收票据 15.43 15.43 销售商品 经营性往来
北京北方长城光电仪器有限公司 同一母公司 应收票据 150.00 70.00 80.00 销售商品 经营性往来
长春一东汽车零部件制造有限责任公司 同一最终控制方 应收票据 3.61 21.29 21.58 3.32 销售商品 经营性往来
中国北方车辆有限公司 同一最终控制方 应收票据 318.53 212.35 106.18 销售商品 经营性往来
中国北方发动机研究所 同一最终控制方 应收票据 16.47 27.32 43.10 0.69 销售商品 经营性往来
包头中兵物流有限公司 同一最终控制方 应收款项融资 0.12 0.12 销售商品 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 应收款项融资 336.99 1,600.16 1,697.04 240.11 销售商品 经营性往来
内蒙古第一机械集团股份有限公司 同一最终控制方 应收款项融资 54.21 54.21 销售商品 经营性往来
包头中兵物流有限公司 同一最终控制方 应收账款 0.06 0.06 销售商品 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 457.67 1,084.40 1,110.75 431.32 销售商品 经营性往来
控股股
东、实 北极星云空间技术股份有限公司 同一最终控制方 应收账款 0.60 0.60 1.20 销售商品 经营性往来
际控制
北京北方车辆集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 16.23 16.23 销售商品 经营性往来
人及其
附属企 北京北方长城光电仪器有限公司 同一母公司 应收账款 138.24 243.24 150.00 231.48 销售商品 经营性往来
业
北京丰凯换热器有限责任公司 同一最终控制方 应收账款 3.10 14.16 10.46 6.80 销售商品 经营性往来
甘肃银光化学工业集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 1,052.00 1,041.59 10.41 销售商品 经营性往来
河北太行科创有限公司 同一母公司 应收账款 11.12 11.12 销售商品 经营性往来
河南星光机械制造有限公司 同一最终控制方 应收账款 1.25 1.25 销售商品 经营性往来
内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 同一最终控制方 应收账款 0.02 0.02 销售商品 经营性往来
长春一东汽车零部件制造有限责任公司 同一最终控制方 应收账款 13.17 79.16 21.28 71.05 销售商品 经营性往来
中兵节能环保集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 20.61 20.61 销售商品 经营性往来
中国北方车辆研究所 同一最终控制方 应收账款 53.66 23.90 29.76 销售商品 经营性往来
中国北方车辆有限公司 同一最终控制方 应收账款 58.23 585.41 425.81 217.83 销售商品 经营性往来
中国北方发动机研究所 同一最终控制方 应收账款 19.63 88.80 27.32 81.11 销售商品 经营性往来
中国兵器工业集团人才研究中心 同一最终控制方 应收账款 0.20 0.20 销售商品 经营性往来
中国兵器工业集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 5.00 5.00 销售商品 经营性往来
重庆铁马工业集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 15.76 15.76 销售商品 经营性往来
上海北方物流有限公司 同一最终控制方 应收账款 246.37 670.46 316.60 600.23 销售商品 经营性往来
泸州发展印尼汽车零部件有限公司 同一最终控制方 应收账款 10.81 7.01 3.80 销售商品 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 预付账款 2.21 2.21 购买商品 经营性往来
内蒙古北方重工业集团有限公司 同一最终控制方 预付账款 136.50 427.90 564.40 购买商品 经营性往来
山东非金属材料研究所 同一最终控制方 预付账款 1.79 1.52 0.27 接受劳务 经营性往来
中国北方车辆研究所 同一最终控制方 预付账款 0.90 0.90 接受劳务 经营性往来
中国兵工物资北京有限公司 同一最终控制方 预付账款 0.49 41.81 17.77 24.53 购买商品 经营性往来
中国兵工物资华北有限公司 同一最终控制方 预付账款 8.40 1.31 9.71 购买商品 经营性往来
中国兵工物资集团有限公司 同一最终控制方 预付账款 303.09 2,490.34 2,399.23 394.20 购买商品 经营性往来
中国兵工物资西南有限公司 同一最终控制方 预付账款 0.66 0.66 购买商品 经营性往来
中国兵器工业档案馆 同一最终控制方 预付账款 0.84 0.71 0.13 接受劳务 经营性往来
中国兵器工业集团人才研究中心 同一最终控制方 预付账款 11.93 11.90 0.03 接受劳务 经营性往来
中国兵器工业信息中心 同一最终控制方 预付账款 0.56 2.02 2.08 0.50 接受劳务 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.17 0.17 提供劳务 经营性往来
北极星云空间技术股份有限公司 同一最终控制方 其他应收款 1.80 1.80 提供劳务 经营性往来
北京北方华宇科技发展有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.28 0.32 0.60 接受劳务 经营性往来
北京北方长城光电仪器有限公司 同一母公司 其他应收款 62.43 26.06 36.37 接受劳务 经营性往来
河北太行机械工业有限公司 同一母公司 其他应收款 0.14 22.15 22.29 接受劳务 经营性往来
中国兵工物资集团有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.32 0.12 0.20 提供劳务 经营性往来
中国兵器工业集团人才研究中心 同一最终控制方 其他应收款 0.05 29.99 29.29 0.75 接受劳务 经营性往来
中国兵器工业集团有限公司 同一最终控制方 其他应收款 100.00 10.00 10.00 100.00 提供劳务 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 同一最终控制方 合同资产 40.86 40.86 销售商品 经营性往来
中国北方车辆有限公司 同一最终控制方 合同资产 18.08 40.46 58.54 销售商品 经营性往来
甘肃银光化学工业集团有限公司 同一最终控制方 合同资产 131.78 131.78 销售商品 经营性往来
中国兵工物资北京有限公司 同一最终控制方 其他非流动资产 7.12 115.84 115.17 7.79 购买商品 经营性往来
北京市中北建筑工程有限公司 同一最终控制方 其他非流动资产 880.35 848.35 32.00 接受劳务 经营性往来
Waldachaff Automotive GmbH 上市公司全资子公司 其他非流动资产 49,954.63 14,685.23 1,020.69 28,515.43 37,145.12 委托贷款 非经营性往来
Waldaschaff Automotive Mexico S.de R.L. de
上市公司全资子公司 其他非流动资产 54,391.68 4,786.89 1,356.94 11,539.30 48,996.21 委托贷款 非经营性往来
C.V.
成都凌云汽车零部件有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 1,000.00 12.80 12.07 1,000.73 委托贷款 非经营性往来
上市公
司的子 河北凌云机电有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 2,000.00 22.45 21.01 2,001.44 委托贷款 非经营性往来
公司及 凌云吉恩斯科技有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 21,818.95 470.86 22,289.81 委托贷款 非经营性往来
其附属
企业 凌云西南工业有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 4,003.30 1,000.00 47.12 4,049.72 1,000.70 委托贷款 非经营性往来
凌云印尼汽车工业科技有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 1,184.63 22.02 17.15 1,189.50 委托贷款 非经营性往来
沈阳凌云新兴汽车科技有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 1,164.85 7.67 1,172.52 委托贷款 非经营性往来
天津凌云高新汽车科技有限公司 上市公司全资子公司 其他非流动资产 1,000.76 1,000.00 19.40 1,019.52 1,000.64 委托贷款 非经营性往来
关联自
非经营性往来
然人
上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公
上市公司联营企业 应收票据 3.98 3.98 销售商品 经营性往来
司
上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公
上市公司联营企业 应收款项融资 2.95 2.95 销售商品 经营性往来
司
其他关
联方及 耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司 上市公司联营企业 应收账款 170.00 170.00 提供劳务 经营性往来
其附属 耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司 上市公司联营企业 应收账款 2,328.48 2,328.48 销售商品 经营性往来
企业
上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公
上市公司联营企业 应收账款 845.66 845.66 销售商品 经营性往来
司
上海乔治费歇尔亚大塑料管件制品有限公
上市公司联营企业 其他应收款 185.64 66.49 252.13 销售商品 经营性往来
司
总计 / / / 113,122.71 61,298.39 2,979.95 58,660.37 118,740.68 / /
本汇总表已于 2026 年 4 月 24 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）
：罗开全 主管会计工作负责人：李超 会计机构负责人：刘青叶
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