关于银川新华百货商业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：银川新华百货商业集团股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：0951-6718800
关于银川新华百货商业集团股份有限公司
XYZH/2026YCMC01B0015
银川新华百货商业集团股份有限公司
银川新华百货商业集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了银川新华百货商业集团股份有限公司
（以下简称新华百货公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2026 年 4 月 27 日 出 具 了
XYZH/2026YCMC01B0013 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要
求，新华百货公司编制了本专项说明所附的新华百货公司 2025 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保
其真实性、准确性及完整性是新华百货公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审
计新华百货公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对新华百货公司 2025 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计新华百货公司 2025 年度财务报表时新华百货公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总
表执行任何附加程序。
为了更好地理解新华百货公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供新华百货公司 2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年四月二十七日
附表 2
关于银川新华百货商业集团股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 2025 年度占用 2025 年度 2025 年度
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算 2025 年期初占 2025 年期末
公司的关联关 累计发生金额 占用资金的 偿还累计发 占用形成原因 占用性质
用 名称 的会计科目 用资金余额 占用资金余额
系 (不含利息) 利息(如有) 生金额
现控股股东、实
非经营性占用
际控制人及其附
属企业 非经营性占用
小计
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附
非经营性占用
属企业
小计
北京绿农优鲜供应链科 实际控制人的
应收账款 248.68 3,253.48 3,267.69 234.47 销售商品 经营性往来
技有限公司 附属企业
北京绿农优鲜供应链科 实际控制人的
预付账款 -70.86 647.56 751.41 -174.71 采购商品 经营性往来
技有限公司 附属企业
麦德龙商业集团有限公 实际控制人的
应收账款 0.26 0.26 提供劳务 经营性往来
司银川兴庆商场 附属企业
麦德龙商业集团有限公 实际控制人的
预付账款 -13.71 64.65 50.94 采购商品 经营性往来
司银川兴庆商场 附属企业
麦德龙商业集团有限公 实际控制人的
其他应收款 -5.12 5.12 保证金 经营性往来
司 附属企业
广东麦德龙商业管理有 实际控制人的
应收账款 30.62 15.86 14.75 提供劳务 经营性往来
限公司 附属企业
多点新鲜（北京）电子 实际控制人的
其他应收款 7.50 12.50 20.00 提供劳务 经营性往来
商务有限公司 附属企业
多点新鲜（北京）电子 实际控制人的 其他应付款 3.29 3.29 接受劳务 经营性往来
商务有限公司 附属企业
多点生活（武汉）科技 实际控制人的
其他应收款 365.18 306.18 59.00 提供劳务 经营性往来
有限公司 附属企业
多点生活（武汉）科技 实际控制人的
其他应收款 3,016.29 3,086.76 -70.46 接受劳务 经营性往来
有限公司 附属企业
深圳市昂捷信息技术股 实际控制人的
其他应收款 -7.00 7.00 保证金 经营性往来
份有限公司 附属企业
深圳市昂捷信息技术股 实际控制人的
其他关联方及其 其他应付款 63.15 63.15 接受劳务 经营性往来
份有限公司 附属企业
附属企业
重庆商社新世纪百货连 实际控制人的
其他应收款 5.00 5.00 保证金 经营性往来
锁经营有限公司 附属企业
实际控制人的
北京文固商贸有限公司 预付账款 233.10 227.73 5.36 采购商品 经营性往来
附属企业
北京物美综合超市有限 实际控制人的
预付账款 -30.33 1,862.18 1,987.69 -155.84 采购商品 经营性往来
公司 附属企业
多点智联（北京）科技 实际控制人的 采购商品、接
其他应收款 -118.49 3,096.99 3,034.26 -55.76 经营性往来
有限公司 附属企业 受劳务
多点智联（北京）科技 实际控制人的 销售商品、提
应收账款 -1.01 0.88 -0.13 经营性往来
有限公司 附属企业 供劳务
多点智联（北京）科技 实际控制人的
应收账款 2.05 2.05 出租资产 经营性往来
有限公司 附属企业
北京仙美科技服务有限 实际控制人的
其他应收款 403.13 429.59 -26.46 接受劳务 经营性往来
公司 附属企业
北京剪优美商业管理服 实际控制人的
其他应收款 0.05 -0.05 保证金 经营性往来
务有限公司 附属企业
北京剪优美商业管理服 实际控制人的 提供劳务、出
其他应收款 0.71 0.71 经营性往来
务有限公司 附属企业 租资产
多点（深圳）数字科技 实际控制人的 采购商品、接
预付账款 -50.44 684.05 633.61 经营性往来
有限公司 附属企业 受劳务
多点（深圳）数字科技 实际控制人的
其他应收款 4.60 4.60 提供劳务 经营性往来
有限公司 附属企业
物美南方信息技术有限 实际控制人的
预付账款 -0.08 0.08 采购商品 经营性往来
责任公司 附属企业
多点生活（北京）科技 实际控制人的 其他应付款 38.90 38.90 接受劳务 经营性往来
有限公司 附属企业
北京物美商业集团股份 实际控制人的
其他应付款 198.88 198.88 接受劳务 经营性往来
有限公司 附属企业
实际控制人的
物美科技集团有限公司 其他应付款 0.42 0.42 接受劳务 经营性往来
附属企业
北京物美大卖场商业管 实际控制人的
其他应收款 99.63 99.63 提供劳务 经营性往来
理有限公司 附属企业
北京诺冉种子科技有限 实际控制人的
其他应收款 56.60 56.60 提供劳务 经营性往来
公司 附属企业
物美融资租赁(天津)有 实际控制人的
其他应付款 55.92 55.92 承租资产 经营性往来
限公司 附属企业
北京美惠万家商业有限 实际控制人的
应收账款 0.36 -0.36 提供劳务 经营性往来
公司 附属企业
北京美惠万家商业有限 实际控制人的
其他应付款 15.54 15.54 接受劳务 经营性往来
公司 附属企业
租赁负债/一年
北京美惠万家商业有限 实际控制人的
内到期的非流 74,639.75 1,250.00 73,389.75 承租资产 经营性往来
公司 附属企业
动负债
其他关联资金往 往来方与上市 上市公司核算 2025 年期初往 往来资金的 2025 年期末
资金往来方名称 累计发生金额 偿还累计发 往来形成原因 往来性质
来 公司的关系 的会计科目 来资金余额 利息（如 往来资金余额
（不含利息） 生金额
有）
控股股东、实际 经营性往来
控制人及其附属
企业 经营性往来
上市公司的子公 青海新华百货商业有限
控股子公司 其他应收款 136,957.84 3,897.79 323.74 140,531.89 经营性往来
司及其附属企业 公司
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
其他关联方及其 青海万通物业发展有限
其他 其他应收款 36.66 36.66 经营性往来
附属企业 公司
总计 136,971.02 88,850.13 3,897.79 15,913.59 213,805.35
首页
微信公众号
证券之星APP
