山东如意毛纺服装集团股份有限公司
山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年财务报
表经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了保留意见的审计报告。
认为除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了如意集团 2025 年 12
月 31 日的合并及公司财务状况以及 2025 年度的合并及公司经营成果和合并及
公司现金流量。
一、主要会计数据和财务指标
本年比上年
增减
营业收入（元） 359,855,510.53 449,174,815.01 -19.89% 383,753,854.33
归属于上市公司股
-367,993,287.25 -577,487,853.70 36.28% -624,816,413.07
东的净利润（元）
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -245,659,297.42 -561,073,069.13 56.22% -528,133,066.62
损益的净利润（元）
经营活动产生的现
金流量净额（元）
基本每股收益（元/
-1.4061 -2.2065 36.27% -2.3870
股）
稀释每股收益（元/
-1.4061 -2.2065 36.27% -2.3870
股）
加权平均净资产收
-76.08% -60.41% -15.67% -39.82%
益率
本年末比上
年末增减
总资产（元） 2,461,394,792.41 2,746,371,228.80 -10.38% 3,209,436,548.18
归属于上市公司股
东的净资产（元）
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：元
比重增减
占总资产比
金额 金额 占总资产比例
例
货币资金 9,532,543.36 0.39% 9,057,085.54 0.33% 0.06%
应收账款 175,430,610.89 7.13% 259,236,074.06 9.44% -2.31%
存货 410,721,287.82 16.69% 499,123,741.26 18.17% -1.48%
投资性房地产 61,627,049.53 2.50% 63,247,189.57 2.30% 0.20%
长期股权投资 300,537,937.39 12.21% 300,537,937.39 10.94% 1.27%
固定资产 873,060,014.86 35.47% 924,408,417.80 33.66% 1.81%
在建工程 18,790,805.33 0.76% 21,170,000.00 0.77% -0.01%
使用权资产 304,135.43 0.01% 337,598.32 0.01% 0.00%
（二）负债变动情况
单位：元
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
短期借款 660,995,606.50 26.85% 661,014,582.20 24.07% 2.78%
合同负债 43,672,736.79 1.77% 40,413,492.28 1.47% 0.30%
长期借款 278,775,000.00 10.15% -10.15%
租赁负债 61,947.29 0.00% 150,586.06 0.01% -0.01%
（三）经营业务情况
单位：元
项目 2025 年 2024 年 同比增减 重大变动说明
报告期内受外部市场环境变
营业收入 359,855,510.53 449,174,815.01 -19.89%
化影响，公司订单减少
营业成本 317,306,534.05 390,606,179.99 -18.77%
税金及附加 17,365,166.99 19,921,139.61 -12.83%
销售费用 26,334,216.79 30,710,223.04 -14.25%
管理费用 57,390,731.63 60,962,977.99 -5.86%
财务费用 69,817,424.27 60,124,156.60 16.12%
研发费用 23,610,303.63 27,510,422.25 -14.18%
与日常活动无关的政府补助
营业外收入 1,695,147.83 1,101,784.95 53.85%
较同期增加
公允价值变动损失同比
利润总额 -380,366,810.97 -566,947,948.38 32.91%
减少
净利润 -367,993,287.25 -577,487,853.70 36.28%
（四）现金流量情况
单位：元
项目 2025 年 2024 年 同比增减
经营活动现金流入小计 430,235,819.64 480,783,064.84 -10.51%
经营活动现金流出小计 427,173,842.84 488,469,319.85 -12.55%
经营活动产生的现金流量净额 3,061,976.80 -7,686,255.01 139.84%
投资活动现金流入小计 134,510.00 -100.00%
投资活动现金流出小计 300,633.60 179,705.00 67.29%
投资活动产生的现金流量净额 -300,633.60 -45,195.00 -565.19%
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计 1.00 1,277,884.46 -100.00%
筹资活动产生的现金流量净额 -1.00 -1,277,884.46 100.00%
现金及现金等价物净增加额 3,847,577.51 -5,545,278.28 169.38%
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 139.84%，主要原因是本期购
买商品、支付各项税费及为职工支付的现金均低于上年同期。
（2）投资活动现金流入同比减少 100%，主要原因是本期未有处置固定资产
收到的现金。
（3）投资活动现金流出同比增加 67.29%，主要原因是本期购建固定资产支
付的现金高于上年同期。
（4）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 100%，主要原因是本期偿还债
务支付的现金低于上年同期。
（5）现金及现金等价物净增加额同比增加 169.38%，主要原因是本期经营
活动、筹资活动现金流量净额均高于上年同期。
公司 2025 年度财务决算报告已经公司第九届董事会第二十次会议审议，尚
需提交公司 2025 年度股东会审议。
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