中信尼雅葡萄酒股份有限公司
第八届董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据中国证监会和上海证券交易所《上市公司治理准则》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《关于做好主板上市公司 2025 年
年度报告披露工作的通知》和《公司章程》以及《审计委员会议事规则》等规定，
中信尼雅葡萄酒股份有限公司（以下简称公司）第八届董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现对审计委员会 2025 年度的履职情
况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司于 2025 年 12 月 24 日召开了第八届董事会第二十一次会议，审议通过
了《关于变更独立董事并调整董事会专门委员会成员的议案》，公司第八届董事
会审计委员会成员共三人，组成情况如下：
主任委员：独立董事黄健先生
成 员：独立董事孙晓明先生、独立董事李婷婷女士
二、审计委员会年度会议召开情况
下：
其他履
召开日期 会议内容 重要意见和建议 行职责
情况
审计委员会严格按照《公
司法》《公司章程》
《公司
董事会审计委员会实施
细则》的有关规定，所作 无
月 10 日 2.审计委员会对 2024 年度整合审计计划
决议合法有效。经与会委
进行审议。
员审议，一致通过所有议
案。
审计委员会严格按照《公
司法》
《公司章程》《公司
董事会审计委员会实施 无
月 14 日 稿进行审议
细则》的有关规定，所作
决议合法有效。经与会委
员审议，一致通过所有议
案。
行表决，同意提交公司董事会审核;
审计委员会严格按照《公
评价报告进行表决，同意提交公司董事
司法》《公司章程》
《公司
会审核;
董事会审计委员会实施
细则》的有关规定，所作 无
月 18 日 履职报告进行表决，同意提交公司董事
决议合法有效。经与会委
会审核;
员审议，一致通过所有议
案。
务所(特殊普通合伙)为公司 2025 年度财
务报告和内部控制审计机构进行表决，
同意提交公司董事会审核。
审计委员会严格按照《公
司法》《公司章程》
《公司
审计委员会对 2024 年第一季度报告财 董事会审计委员会实施
务会计报表进行审核，并同意提交公司 细则》的有关规定，所作 无
月 25 日
董事会审议。 决议合法有效。经与会委
员审议，一致通过所有议
案。
审计委员会严格按照《公
司法》《公司章程》
《公司
审计委员会审议通过了会计差错更正事 董事会审计委员会实施
项，同意本次前期会计差错更正事项， 细则》的有关规定，所作 无
月 25 日
并同意提交公司董事会审议。 决议合法有效。经与会委
员审议，一致通过所有议
案。
审计委员会严格按照《公
司法》《公司章程》
《公司
董事会审计委员会实施
细则》的有关规定，所作 无
月 20 日 数据的议案
决议合法有效。经与会委
员审议，一致通过所有议
案。
审计委员会严格按照《公
司法》《公司章程》
《公司
董事会审计委员会实施
细则》的有关规定，所作 无
月 28 日 务数据的议案
决议合法有效。经与会委
员审议，一致通过所有议
案。
三、审计委员会 2025 年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作；
审计委员会监督及评估外部审计机构工作的职责须至少包括以下方面：
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非
审计服务对其独立性的影响；
（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；
（3）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；
（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计
中发现的重大事项；
（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。
（二）指导内部审计工作；
审计委员会指导内部审计工作的职责须至少包括以下方面：
（1）审阅上市公司年度内部审计工作计划；
（2）督促上市公司内部审计计划的实施；
（3）审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促重大问题的
整改；
（4）指导内部审计部门的有效运作。
公司内部审计部门须向审计委员会报告工作。内部审计部门提交给管理层的
各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；
审计委员会审阅上市公司的财务报告并对其发表意见的职责须至少包括以
下方面：
（1）审阅上市公司的财务报告，对财务报告的真实性、完整性和准确性提
出意见；
（2）重点关注上市公司财务报告的重大会计和审计问题，包括重大会计差
错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保
留意见审计报告的事项等；
（3）特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可
能性；
（4）监督财务报告问题的整改情况。
（四）评估内部控制的有效性；
审计委员会评估内部控制的有效性的职责须至少包括以下方面：
（1）评估上市公司内部控制制度设计的适当性；
（2）审阅内部控制自我评价报告；
（3）审阅外部审计机构出具的内部控制审计报告，与外部审计机构沟通发
现的问题与改进方法；
（4）评估内部控制评价和审计的结果，督促内控缺陷的整改。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
审计委员会协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通的职
责包括：
（1）协调管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通；
（2）协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合。
四、总结
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规和规章制度以及公
司制度要求，勤勉尽责地履行董事会审计委员会的职责，利用自身的专业水平和
执业能力，充分发挥审查和监督作用，推动公司整体规范治理水平的不断提升。
在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审议公司财务报告、评估
内部控制有效性等方面建言献策，较好地完成了各项工作，切实维护了公司及全
体股东尤其是中小股东的利益。
审计委员会委员签字：（本页无正文，为审计委员会 2025 年度履职报告签字页）
黄 健
孙晓明
李婷婷
中信尼雅葡萄酒股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年四月二十七日
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