关于九江善水科技股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况
鉴证报告
目 录
关于九江善水科技股份有限公司 2025 年度募
集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
九江善水股份有限公司 2025 年度募集资金存
放、管理与使用情况专项报告
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中证天通会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国·北京
海淀区西直门北大街 43 号
金运大厦 B 座 13 层
关于九江善水科技股份有限公司 邮编 100044
存放、管理与使用情况鉴证报告
中证天通（2026）证审字 43100003 号-2
九江善水科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的九江善水科技股份有限公司（以下简称善水科技公
司）《2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》（以下简称“专项报告”）
执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、
《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2
号——公告格式（2025 年修订）》（深证上〔2025〕397 号）的要求编制专项报告，
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是善水
科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对善水科技公司
董事会编制的专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在
重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合善水科技公司实际情况，实施
了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证
工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，善水科技公司董事会编制的专项报告符合《上市公司募
集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481
号）及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2025
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年修订）
》（深证上〔2025〕397 号）有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重
大方面如实反映了善水科技公司 2025 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供善水科技公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途
中证天通会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师
中国·北京 2026 年 4 月 24 日
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九江善水科技股份有限公司
专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕
、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025
年修订）
》（深证上〔2025〕481号）及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2
号——公告格式（2025年修订）
》（深证上〔2025〕397号）等有关规定，九江善水科技股
份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”
）董事会编制了2025年度募集资金存放与使
用情况专项报告。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意九江善水科技股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可[2021]3471 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中
原证券股份有限责任公司于 2021 年 12 月 15 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 5,36
共募集资金 1,494,431,000.00 元，扣除发行费用（不含税）110,458,694.23 元，募集资金净额 1,
截止 2021 年 12 月 21 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中天运会计师事
务所（特殊普通合伙）以“中天运[2021]验字第 90090 号”验资报告验证确认。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况如下：
项 目 金 额
募集资金总额 1,494,431,000.00
减：发行费用 110,458,694.23
实际募集资金净额 1,383,972,305.77
减：1、募集资金投资项目 1,010,640,618.27
加：利息收入扣除手续费 84,429,224.4
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项 目 金 额
募集资金余额 322,929,374.38
二、募集资金的存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照相关法律法规，结合公
司实际情况，制定了《九江善水科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制
度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在招商银行股份有限公司九江
分行银行、中国农业银行股份有限公司彭泽县支行、九江银行股份有限公司彭泽支行、中国
建设银行彭泽支行、江西彭泽农村商业银行股份有限公司城东支行、中国农业发展银行彭泽
县支行、中国工商银行股份有限公司彭泽支行开设募集资金专项账户。公司于2022年1月5日
与中原证券股份有限公司、招商银行股份有限公司九江分行银行、九江银行股份有限公司彭
泽支行、中国建设银行彭泽支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2022年1月7
日与中原证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司彭泽县支行签署了《募集资金专户
存储三方监管协议》，于2022年3月22日与中原证券股份有限公司、江西彭泽农村商业银行股
份有限公司城东支行、中国农业发展银行彭泽县支行签署了《募集资金专户存储三方监管协
议》，于2024年6月6日与中原证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司彭泽支行签署
了《募集资金专户存储三方监管协议》，2025年4月17日召开第三届董事会十三次会议审议通
过《关于变更募集资金投资项目实施主体的议案》，募集资金投资项目实施主体由善水科技
变更为公司全资子江西众力化工有限公司（以下简称 “众力化工 ”），2025年5月19日公司
与众力化工、中原证券股份有限公司、九江银行股份有限公司彭泽支行签署了《募集资金专
户存储四方监管协议》并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。授权保
荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人按
月核查募集资金使用情况，每年对募集资金使用和管理情况至少进行一次现场调查。
根据本公司与中原证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或者十二个月内累
计从专户中支取的金额超过5000万元人民币或者募集资金净额20%的，公司应当以书面形式知
会保荐代表人。
限公司彭泽县支行专户（账号：14347101040014670）、中国农业发展银行彭泽县支行专户（账
号：20336043000100000481081）、江西彭泽农村商业银行股份有限公司城东支行专户（账号：
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集资金的商业银行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式 备注
九江银行股份有限公司彭泽支行 727289900000009968 1,260,330,000.00 活期
招商银行股份有限公司九江分行 792900851710702 88,364,823.95 18.13 活期
中国农业银行股份有限公司彭泽
县支行
该账户
主体为
江西众
九江银行股份有限公司彭泽支行 727289400000032377 322,929,356.25
力化工
有限公
司
合 计 1,401,421,423.95 322,929,374.38
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用的其他情况
了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实
施募投项目期间使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换，保荐机构出具
了核查意见。截止2025年12月31日，公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目研发中心建设
项目所需资金10,835,860.63元后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户；公司使用银行承
兑汇票方式支付募投项目年产61000吨氯代吡啶及15000吨2-氯-5-氯甲基吡啶生产项目所需资
金860,673,363.72元后从募集资金专户划转至公司非募集资金账户的金额为758,319,450.60元，
剩余102,353,913.12元未进行置换。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和公司《管理制度》的规定进行募集资
金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理
违规情况。
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附件：1、募集资金使用情况表
九江善水科技股份有限公司董事会
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度
投入募
募集资金总额 138,397.23 40,239.76
集资金
总额
报告期内变更用途的募集资金总
额
已累计
投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 114,547.22
集资金
总额
累计变更用途的募集资金总额比
例
截至 是否 项目
截至 截至期
募集 项目达 报告 达到 可行
调整 本年 期末 末投资 本年
承诺投资项 是否已变 资金 到预定 期末 预期 性是
后投 度投 累计 进度 度实
目和超募资 更项目（含 承诺 可使用 累计 效益 否发
资总 入金 投入 （%） 现的
金投向 部分变更） 投资 状态日 实现 生重
额（1） 额 金额 (3)＝ 效益
总额 期 的效 大变
(2) (2)/(1)
益 化
承诺投资项目
吨氯代吡啶
及 15000 吨 126,0 126,03 34860. 101,76 2026 年 38023 4507
否 80.74% 否 否
基吡啶生产
项目
否 100% 否
建设项目 66 46 8 46 6月 用 用 用
建设项目节
余募集资金 否 100% 否
永久补充流
动资金
承诺投资项 131,3 131,44 39,22 107,1
- 81.54% - - - -
目小计 05.66 4.48 2.43 75.88
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超募资金投向
- - - - - - - -
用途 57
- - - - - - -
资金 34 34 33 %
超募资金投 7,091. 7,371. 1,017. 7,371. 100.00
- - - - - -
向小计 57 34 34 33 %
合计 - 82.52% - - - - -
募集资金投资项目原计划 2023 年 12 月 31 日达到可使用状
态，受外部环境客观因素和设备方案优化调整的影响，项目建设
进度有所延缓和推迟。公司于 2023 年 8 月 11 日召开了第三届
董事会第五次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目计
划进度的议案》，同意在募投项目实施主体、实施方式、项目用
途和投资规模均不发生变更的情况下，对募投项目进行延期。公
未达到计划进度或预计收益的
司于 2024 年 12 月 4 日召开了第三届董事会第十二次会议，审
情况和原因（分具体项目）
议通过了《关于调整募投项目内部投资结构及延期的议案》，同
意公司在募投项目实施主体、募集资金投资规模不发生变更的情
况下，调整募投项目内部投资结构及延期。公司于 2025 年 12 月
部分募投项目计划进度的议案》，同意将募集资金投资项目达到
预定可使用状态日期延长至 2026 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募金额为 7,091.57 万元，经公司第二届董事会第十九次会议和
流动资金；经公司第三届董事会第五次会议和 2023 年第三次临时
股东大会审议通过，其中 2,127.00 万元永久补充流动资金;经公司
超募资金的金额、用途及使用进 第三届董事会第十次会议和 2024 年第一次临时股东大会审议通
展情况 过，其中 2,127.00 万元永久补充流动资金。经公司第三届董事会
第十六次会议和 2025 年第二次临时股东大会审议通过，其中
年 12 月 31 日，公司已将上述超募资金划至自有资金账户的金额
为 7,371.34 万元（含利息）。
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
公司于 2024 年 12 月 4 日召开了第三届董事会第十二次会议,
募集资金投资项目实施方式调 审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构及延期的议案》，
整情况 同意调整拟调整氯代吡啶产品结构及调整研发大楼部分研发设备
的购置。
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公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金
募集资金投资项目先期投入及 置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
置换情况 2022 年使用募集资金置换以自筹资金支付的发行费用 1,537.36 万
元。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
集资金 4,220.02 万元，公司于 2025 年 6 月 13 日召开第三届董事
项目实施出现募集资金节余的 会第十四次会议、第三届监事第十三次会议，审议通过了《关于
金额及原因 部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
同意公司将 “研发大楼建设项目 ”结项后的节余募集资金永久
补充流动资金。
截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金共计32,292.94万
尚未使用的募集资金用途及去
元（含利息收入），以银行活期存款方式存放于公司开立的募集
向
资金专户。
事会第十三次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投
项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施募投
项目期间使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额
置换，保荐机构出具了核查意见。2025 年 12 月 31 日，公司第四
届董事会第一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已投
入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
募集资金使用及披露中存在的
问题或其他情况
不超过以自筹资金支付后的六个月。截止 2025 年 12 月 31 日，公
司使用银行承兑汇票方式支付募投项目研发中心建设项目所需资
金 10,835,860.63 元后从募集资金专户划转至公司非募集资金账
户；公司使用银行承兑汇票方式支付募投项目年产 61000 吨氯代
吡 啶 及 15000 吨 2- 氯 -5- 氯 甲 基 吡 啶 生 产 项 目 所 需 资 金
的金额为 758,319,450.60 元，剩余 102,353,913.12 元未进行置换。
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