北京华宇软件股份有限公司
北京华宇软件股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称“企业内部控制规范体系”）
，结合北京华宇软件股份有限公司（以下简称“公司”）内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12
月 31 日【内部控制评价报告基准日】的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一） 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳
入评价范围的主要单位包括：北京华宇软件股份有限公司、北京华宇信息技术有限公司、华
内部控制自我评价报告 第 1页
宇（大连）信息服务有限公司、广州华宇信息技术有限公司、上海浦东华宇信息技术有限公
司、北京万户软件技术有限公司、北京亿信华辰软件有限责任公司、北京华宇元典信息服务
有限公司、联奕科技股份有限公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公
司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、采
购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、财务报告、合同管理、重大投资、关联交易、
全面预算、信息系统。
重点关注的高风险领域主要包括：控股子公司管理风险、应收账款风险、财务报告质量、
商誉减值风险、信息披露风险、重大投资风险、重大关联交易风险、技术风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，
不存在重大遗漏。
（二） 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 2%≤错报＜利润
利润总额 错报≥利润总额的 5% 错报＜利润总额的 2%
总额的 5%
资产总额的 1%≤错报＜资产
资产总额 错报≥资产总额的 2% 错报＜资产总额的 1%
总额的 2%
当某项内部控制缺陷导致的潜在错报影响多项指标时，按孰低原则认定缺陷性质。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷类型 财务报告内控缺陷评价定性标准
重大缺陷
内部控制自我评价报告 第 2页
缺陷类型 财务报告内控缺陷评价定性标准
未得到整改；
重要缺陷
有相应的补偿性控制；
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的，和财务报告相关的其他内部控制缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 2%≤影响
利润总额 影响金额≥利润总额的 5% 影响金额＜利润总额的 2%
金额＜利润总额的 5%
资产总额的 1%≤影响
资产总额 影响金额≥资产总额的 2% 影响金额＜资产总额的 1%
金额＜资产总额的 2%
当某项内部控制缺陷的影响金额涉及多项指标时，按孰低原则认定缺陷性质。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷类型 非财务报告内控缺陷评价定性标准
缺陷符合以下任何一条：
定量标准认定的重大损失；
重大缺陷
造成重大负面影响；
内部控制自我评价报告 第 3页
缺陷类型 非财务报告内控缺陷评价定性标准
的重大损失；
内未得到整改。
缺陷符合以下任何一条：
准认定的重要财产损失；
成负面影响；
重要缺陷
内未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，其他非财务报告相关的内部控制缺陷。
（三） 内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重
大缺陷和重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控
制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
董事长（已经董事会授权）：郭颖
北京华宇软件股份有限公司
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