公司代码：603667 公司简称：五洲新春
浙江五洲新春集团股份有限公司
浙江五洲新春集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
富日泰轴承有限公司、浙江富立汽配有限公司、嵊州市富信贸易有限公司、浙江新春宇航轴承有限公司、
五洲新春传动科技（浙江）有限公司、浙江五洲新春集团销售有限公司、五洲新春（江苏）机电有限公
司、五洲新春（上海）精密轴承有限公司、浙江新春同合电梯部件有限公司、浙江新龙实业有限公司、
捷姆轴承集团有限公司、大连五洲勤大轴承有限公司、安徽金越轴承有限公司、安徽森春机械有限公司、
合肥金浙轴承有限公司、四川五洲长新科技有限公司、四川长新制冷部件有限公司、四川虹新制冷科技
有限公司、五洲（香港）贸易有限公司、XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC、XCC MEXICO Automotive Parts
S. DE R.L.DE C.V.、XCC (Poland) Investment Sp.z o.o.、F?T Polska Sp.z o.o.（包含其旗下全
部子公司）
、WJB Automotive Holdings LLC（包含其旗下全部子公司）
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
纳入评价范围单位所从事的经营业务涵盖了公司的全部主要业务。纳入评价范围的主要事项包括：
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部信息传递、资产管理、采购及付款管理、
合同管理、生产与存货管理、销售与收款管理、资金活动、全面预算、税务管理、财务报告及信息披露、
投资管理、信息系统一般控制等。
采购及付款管理、成本与费用控制、销售与收款管理、关联交易管理、对子公司控制管理、投资管
理、资产管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关制度、流程、指引等文件，组织开展内部控制评价
工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 0.5%≤错报＜
营业收入 错报≥营业收入的 1% 错报＜营业收入的 0.5%
营业收入的 1%
利润总额 3%≤错报＜
利润总额 错报≥利润总额 5% 错报＜利润总额 3%
利润总额 5%
资产总额的 0.5%≤错报＜
资产总额 错报≥资产总额的 1% 错报＜资产总额的 0.5%
资产总额的 1%
说明:
定量标准以合并财务报表的营业收入、利润总额和资产总额作为衡量指标，不同量化指标采用孰低
原则确认缺陷。
错报金额由一项或多项控制缺陷的组合造成
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的重大差错未进行错
报更正；发现当期财务报表存在重大潜在错报，而内部控制在运行过程中未能发现
重大缺陷 潜在错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效；一经发现并报告
给管理层的重大缺陷在合理时间后未加以更正；因会计差错导致的监督机构处罚；
其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非
常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施相应的补偿控制；
重要缺陷
对于期末财务报告过程的控制存在一项或者多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报告达到真实、准确的目标。
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
损失金额>2025 年度合并 资产的 0.3%＜损失金额≤ 损失金额≤2025 年度合并
直接财产损失
财务报表净资产的 1% 2025 年度合并财务报表净 财务报表净资产的 0.3%
资产的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统失效，且缺乏有效的补偿性
重大缺陷 控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大
缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情况。
决策程序导致出现一般性失误；重要业务或制度存在缺陷；关键岗位业务人员严重
重要缺陷 流失；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面
影响的情形。
决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；
一般缺陷
一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于公司内部控制设有自我评价、内部审计和监
事会监督等多重监督机制，内部控制缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报告
影响很小。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，但由于公司内部控制设有自我评价、内部审计和监
事会监督等多重监督机制，内部控制缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，能够让公司达成
内部控制的目标得到保证。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：张峰
浙江五洲新春集团股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
