光大证券股份有限公司
关于诚达药业股份有限公司 2025 年度
募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为诚达
药业股份有限公司（以下简称“诚达药业”、“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，对诚达药业
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意诚达药业股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》（证监许可[2021]3857 号）同意注册，公司向社会首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 24,174,035 股，每股面值 1 元，每股发行价格为
含税）后，募集资金净额为 162,144.75 万元。上述募集资金已于 2022 年 1 月 14
日划至公司指定账户，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众会
验字（2022）第 00137 号《验资报告》。
（二）本报告期募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 75,217.15 万元，募集
资金使用明细如下表：
单位：万元
项目 编号 金额
募集资金净额 A 162,144.75
项目投入 B1 91,545.95
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 9,554.47
本期发生额 项目投入 C1 6,229.30
利息收入净额 C2 1,293.18
项目投入 D1=B1+C1 97,775.25
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 10,847.65
截止 2025 年 12 月 31 日募集资金专户余额 E=A-D1+D2 75,217.15
注：合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致。
二、募集资金存放和管理情况
（一）关于募集资金管理制度的制定情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用的效率和效果，确保资金使
用安全，维护投资者合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和
国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了
《诚达药业股份有限公司募集资金管理制度》。
（二）关于募集资金管理制度的执行情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管
规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及公司《募集
资金管理制度》的规定，并经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司在中
国建设银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行、中国民生银行股份有限
公司嘉兴嘉善支行、兴业银行股份有限公司嘉兴嘉善支行、浙江嘉善农村商业银
行股份有限公司罗星支行开立了募集资金专项账户，并与前述银行和保荐机构光
大证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异。
本报告期内，公司严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》以及相关法
律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规
的情形。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：元
现金管
序 现金管理
开户行 账户 余额 现金管理金额 理产品
号 产品期限
名称
中国建设 330501637
协 定 存 月 28 日 至
银行股份 427099999 2,158,981.90 2,158,981.90
款 2026 年 1
有限公司 99
月8日
角一体化 330016374
七 天 通 月 31 日 至
示范区支 350490024 170,000,000.00 170,000,000.00
知存款 2026 年 1
行 46
月7日
中国民生 634174552 300,128,813.11 - - -
银行股份 2025 年 12
嘉兴嘉善 知存款 2026 年 1
支行 月7日
兴业银行 100098934
股份有限 2025 年 12
公司嘉兴 358660100 结 构 性 月 31 日 至
嘉善支行 200113399 存款 2026 年 7
月3日
浙江嘉善
农村商业
有限公司
月9日
罗星支行
合计 752,171,535.81 451,988,406.86 - -
注：以上 33001637435049002446、724403282、358660100200113399 账户为公司向银行购买现
金管理产品时银行系统自动生成的理财交易账户，该账户并无结算功能，资金支取需原路返
回募集资金存放专项账户。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资
金使用情况对照表》。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
改变募投项目的资金使用情况，详见附表 2《改变募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和公司《募集资金管理制度》
的相关要求，及时、真实、准确、完整地披露了公司 2025 年度募集资金存放和
使用情况，不存在其他应披露而未披露事项，不存在募集资金存放、使用、管理
违规的情形。
六、保荐机构主要核查工作
保荐机构通过资料审阅以及沟通交流等多种形式，对公司募集资金的存放、
管理、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资
金专户银行对账单、重大支出合同、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相
关公告和支持文件等资料，并与公司相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2025 年度募集资金存放、管理和使用符合《上
市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关
法律法规及规范性文件的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，募集资
金使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利
益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
保荐机构对诚达药业 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于诚达药业股份有限公司2025
年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
杨科 韩剑龙
光大证券股份有限公司
附表 1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 175,721.06 本报告期投入募集资金总额 6,229.30
报告期内改变用途的募集资金总额 0
注1
累计改变用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
注4
累计改变用途的募集资金总额比例
项目可行
是否已改变项 截至期末投资进度
募集资金承诺投 调整后投资总额 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可 本报告期实 是否达到预 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分改 （%）（3）＝（2）
资总额 （1） 金额 投入金额（2） 使用状态日期 现的效益 计效益 生重大变
变） /（1）
化
承诺投资项目
否 15,456.79 15,456.79 0 15,456.79 100 8.63 否 否
间体项目 31 日
项目、原料药 否 17,871.25 17,871.25 1,347.47 17,325.10 96.94 0 否 否
项目 31 日
项目及研发中
心扩建项目 2023 年 12 月
注1
心扩建项 是 不适用 不适用 否
目
承诺投资项目小计 - 51,328.04 57,328.04 1,347.47 56,781.89 - - 8.63 - -
超募资金投向
体 155 吨、食品添加剂及 2026 年 12 月
否 20,000.00 20,000.00 4,881.83 7,793.36 38.97 不适用 不适用 否
饲 料 添 加 剂 3,561 吨 技 31 日
改项目 2
注
注1
是 不适用 不适用 不适用 是
究院
否 33,200.00 33,200.00 0 33,200.00 100 不适用 不适用 否
久补充流动资金 13 日
注3
否
超募资金投向小计 - 110,816.71 104,816.71 4,881.83 40,993.36 - - - - -
合计 - 162,144.75 162,144.75 6,229.30 97,775.25 - - 8.63 - -
募投项目“医药中间体项目”、 “原料药项目”、 “迁扩建年产医药中间体 155 吨、食品添加剂及饲料
“研发中心扩建项目”、
添加剂 3561 吨技改项目”的原计划达到预定可使用状态日期分别为 2022 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31
日和 2024 年 6 月 30 日。在募投项目的实施过程中，结合募投项目的实际进展情况，公司对上述募投项目的实施期限进行了调
整，具体情况如下：
未 达 到计 划 进 度 或 预计
金投资项目的整体进度放缓。为了维护全体股东和公司利益，经过谨慎研究，公司于 2023 年 1 月 12 日召开 2023 年第一次临
收益的情况和原因（分具
时股东大会审议决定将募集资金投资项目“医药中间体项目”、“原料药项目”、“研发中心扩建项目”、“迁扩建年产医药中间体
体项目）
司利益，根据募集资金投资项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研究，公司于 2023 年
药项目”、 “研发中心扩建项目”的实施期限分别调整为 2024 年 6 月 30 日、2024 年 6 月 30 日、2023 年 12 月 31 日。截止 2023
年 12 月 31 日，“研发中心扩建项目”已完成结项。
募集资金投资项目的建设成果，提升公司核心竞争力，持续降低生产成本，公司根据行业最新发展情况，进行了项目工艺设计
方案调整及设备升级，导致设备交付、安装调试周期延长。为了维护全体股东和公司利益，根据募集资金投资项目的资金使用
情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研究，公司于 2024 年 6 月 28 日召开第五届董事会第八次会议、第
五届监事会第八次会议审议决定将募集资金投资项目“医药中间体项目” “原料药项目”的实施期限调整为 2024 年 12 月 31 日。
截止 2024 年 12 月 31 日，“医药中间体项目”“原料药项目”完成结项。报告期内，“医药中间体项目”尚处于产能起步阶段，
新产品生产及原有产品产线变更需要经过客户同意、产品试生产、工艺验证、质量检测及评估等流程，因此达到预计效益需一
定时间周期。“原料药项目”因原料药需要进行工艺验证、稳定性试验，再进行注册申报，且注册报批时间较长，获批后需申
请 GMP 符合性检查，通过后才能进行商业化生产和销售，因此本年度暂未实现效益。
“迁扩建年产医药中间体 155 吨、食品添加剂及饲料添加剂 3561 吨技改项目”建设涉及多个车间改造，项目需分批建设及
验收，因此项目在车间规划、建设、验收耗时较长，项目实际施工进度较原计划有所延缓。此外，因该项目为迁扩建项目，在
公司住所地部分原车间实施，施工会导致公司部分产品产能受限。为保障施工期间公司产品的销售不受影响，公司需根据市场
预测、在手订单制订生产计划，按计划进行生产备货及安排适当的产成品库存，该项目施工进度会随着订单情况有所调整。为
了维护全体股东和公司利益，根据募集资金投资项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研
究，公司于 2024 年 12 月 25 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议审议决定将募集资金投资项目“迁
扩建年产医药中间体 155 吨、食品添加剂及饲料添加剂 3561 吨技改项目”的实施期限到期日调整至 2026 年 12 月 31 日。
鉴于募投项目“上海药物研究院项目”的可行性发生变化，综合考虑市场环境及自身发展经营情况，公司决定终止该项目，
具体情况如下：
受宏观经济形势、下游客户需求变动等多种因素影响，公司所处行业的市场竞争格局日益加剧。考虑到“上海药物研究院
项 目 可行 性 发 生 重 大变 项目”不直接产生经济效益，为保障募集资金使用安全及研发效果，公司对募集资金投入采取谨慎态度。同时随着公司募投项
化的情况说明 目之一“研发中心扩建项目”之创新大楼的投入使用，公司研发中心整体实力得到进一步提升。目前，公司研发中心建筑面积
达 6,859.18 ㎡，相应仪器、设备等硬件设施完善。同时公司高度重视人力资源开发，不断招聘、培育和储备优秀科研技术人才，
目前公司高层次人才、研发人员数量得到明显提升，研发规模进一步扩大。基于对当前宏观经济及市场环境的考虑，并结合公
司目前经营发展的实际情况，为提高募集资金使用效率，更好地维护公司及全体股东利益，经审慎评估，公司于 2024 年 1 月
公司超募资金原为 110,816.71 万元。
①2022 年 5 月 9 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资扩建年产医药中间体 155 吨、
食品添加剂及饲料添加剂 2481 吨技改项目的议案》（该项目备案名称后续调整为“迁扩建年产医药中间体 155 吨、食品添加剂
及饲料添加剂 3561 吨技改项目”） 2，同意使用超募资金 20,000.00 万元投资迁扩建年产医药中间体 155 吨、食品添加剂及饲
注
料添加剂 3561 吨技改项目。截至本报告期末，该项目已投入 7,793.36 万元，投资进度 38.97%。
②2023 年 1 月 12 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资建设诚达药业上海
超募资金的金额、用途及 药物研究院的议案》 ，同意使用超募资金 16,333.04 万元投资建设诚达药业上海药物研究院；2024 年 1 月 12 日，公司召开 2024
使用进展情况 年第一次临时股东大会，审议通过《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》，公司终止“诚达药业上海药物研究院项
目”，该项目未有资金投入。
③2023 年 1 月 12 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
案》，同意使用超募资金 33,200.00 万元永久补充流动资金，已于 2023 年 1 月 13 日完成。
④2023 年 1 月 12 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于调整部分募集资金投资项目名称、拟使用
募集资金金额及实施期限的议案》，同意使用超募资金 6,000.00 万元追加投资原“研发中心扩建项目”，该项目拟使用募集资金
金额由 7,000.00 万元调整为 13,000.00 万元。截止 2023 年 12 月 31 日，“研发中心扩建项目”已完成结项。
募 集 资金 投 资 项 目 实施
不适用
地点变更情况
募 集 资金 投 资 项 目 实施
不适用
方式调整情况
公司于 2022 年 2 月 16 日召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2022 年 1 月 27 日预先投入募集资
募 集 资金 投 资 项 目 先期
金投资项目的 8,622.32 万元及已支付发行费用 1,452.30 万元（不含税）的自筹资金，共计 10,074.62 万元人民币。公司独立董
投入及置换情况
事和保荐机构均对此发表了明确同意意见。本次置换事项已由众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证。截至报告期末，上述
置换事项已全部完成。
用 闲 置募 集 资 金 暂 时补 不适用
充流动资金情况
用 闲 置募 集 资 金 进 行现 截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为人民币 45,198.84 万元，未超过股东会
金管理情况 对使用闲置募集资金进行现金管理的授权额度。
项 目 实施 出 现 募 集 资金
不适用
节余的金额及原因
尚 未 使用 的 募 集 资 金用 截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金 45,198.84 万元进行现金管理，余下尚未使用的募集资金均存放于相
途及去向 应的募集资金专户及理财交易账户。
募 集 资金 使 用 及 披 露中
无
存在的问题或其他情况
注 1：累计改变用途的募集资金主要包括：1、公司使用超募资金 6,000.00 万元追加投资“研发中心扩建项目”，导致“研发中心扩建项目”的投资总额
由原来的 7,000.00 万元调整为 13,000.00 万元；2、公司终止“诚达药业上海药物研究院”项目的拟投入金额 16,333.04 万元。
注 2：公司超募资金投资项目的备案名称存在调整。2022 年 5 月 9 日，公司召开 2021 年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资扩建
年产医药中间体 155 吨、食品添加剂及饲料添加剂 2481 吨技改项目的议案》，同意使用超募资金 20,000.00 万元投资“扩建年产医药中间体 155 吨、食品
添加剂及饲料添加剂 2481 吨技改项目” 。后续在进行项目备案时，主管部门要求将公司原有已批复的食品添加剂及饲料添加剂 1,080 吨产能与新扩建 2,481
吨产能合并计算后在本次项目名称中体现。按照主管部门项目审批要求，2023 年 1 月 12 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于
调整部分募集资金投资项目名称、拟使用募集资金金额及实施期限的议案》，该项目的备案名称调整为“迁扩建年产医药中间体 155 吨、食品添加剂及饲
料添加剂 3561 吨技改项目”。上述调整仅涉及项目名称，未涉及实施主体、建设内容、实施方式、募集资金投资用途及投资金额等其他内容。
注 3：2025 年 12 月 18 日，公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过使用 33,200.00 万元超募资金永久补充流动资金事项。截至 2025 年 12 月 31
日，该事项尚未经股东会审议，因此该部分资金暂纳入“尚未明确投向”的超募资金统计。上述事项已于 2026 年 1 月 6 日经股东会审议通过。公司已于
注 4：“累计变更用途的募集资金总额比例”=累计变更用途的募集资金总额/募集资金净额。公司募集资金总额为 175,721.06 万元，扣除发行费用共
计 13,576.31 万元（不含税）后，募集资金净额为 162,144.75 万元。
附表 2：
改变募集资金投资项目情况表
单位：万元
改变后项目拟 截至期末实 截至期末投资进 改变后的项目
本报告期实 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到预
改变后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际累计投入 度（%） 可行性是否发
际投入金额 用状态日期 现的效益 计效益
总额（1） 金额(2) (3)=(2)/(1) 生重大变化
研发中心扩建项
研发中心扩建项目 13,000.00 0 13,000.00 100 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
目
诚达药业上海药 诚达药业上海药物
物研究院 研究院
合计 - 13,000.00 0 13,000.00 - - - - -
①增加“研发中心扩建项目”的募集资金投入
根据公司发展需求，结合外部环境、经济形势和募集资金投资项目的实施
进展情况，为更好地满足研发需求，公司增加研发中心创新大楼使用的建筑面
积，由 3,129 ㎡增加至 6,859.18 ㎡，并追加相应的工程、装修、设备、安装投
入 ， 将 “ 研 发 中 心 扩 建 项 目 ” 的 募 集 资 金 使 用 金 额 由 7,000.00 万 元 调 增 至
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
《关于调整部分募集资金投资项目名称、拟使用募集资金金额及实施期限的议
案》，同意上述调整事项并将相关公告于 2022 年 12 月 28 日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。公司于 2023 年 1 月 12 日召开 2023 年第一次临时
股东大会审议通过了上述调整事项。
②终止“上海药物研究院项目”
受宏观经济形势、下游客户需求变动等多种因素影响，公司所处行业的市
场竞争格局日益加剧。考虑到“上海药物研究院项目”不直接产生经济效益，
为保障募集资金使用安全及研发效果，公司对募集资金投入采取谨慎态度。同
时随着公司募投项目之一“研发中心扩建项目”之创新大楼的投入使用，公司
研发中心整体实力得到进一步提升。目前，公司研发中心建筑面积达 6,859.18
㎡，相应仪器、设备等硬件设施完善。同时公司高度重视人力资源开发，不断
招聘、培育和储备优秀科研技术人才，目前公司高层次人才、研发人员数量得
到明显提升，研发规模进一步扩大。基于对当前宏观经济及市场环境的考虑，
并结合公司目前经营发展的实际情况，为提高募集资金使用效率，更好地维护
公司及全体股东利益，经审慎评估，公司终止“诚达药业上海药物研究院项目”，
公司于 2023 年 12 月 27 日召开了第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五
次会议审议通过了《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》，同意上述
事 项 并 将 相 关 公 告 于 2023 年 12 月 28 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。公司于 2024 年 1 月 12 日召开 2024 年第一次临时
股东大会审议通过了上述事项。
募投项目“研发中心扩建项目”的原计划达到预定可使用状态日期为 2022
年 12 月 31 日。在项目的实施过程中，结合项目的实际进展情况，公司对该项
目的实施期限进行了调整，具体情况如下：
度及部分设备到位情况有所延后，导致募集资金投资项目的整体进度放缓，为
了维护全体股东和公司利益，经过谨慎研究， 公司于 2023 年 1 月 12 日召开 2023
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 年第一次临时股东大会审议决定将“研发中心扩建项目”的实施期限调整为 2023
年 6 月 30 日。
预期，施工进度延期，为了维护全体股东和公司利益，根据本次募集资金投资
项目的资金使用情况和进度，结合公司实际业务和市场需求状况，经过谨慎研
究，公司于 2023 年 6 月 30 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第
二次会议审议决定将“研发中心扩建项目”的实施期限调整为 2023 年 12 月 31
日。
截止 2023 年 12 月 31 日，
“研发中心扩建项目”已完成结项。
鉴于募投项目“上海药物研究院项目”的可行性发生变化，综合考虑市场
环境及自身发展经营情况，公司决定终止该项目，具体情况如下：
受宏观经济形势、下游客户需求变动等多种因素影响，公司所处行业的市
场竞争格局日益加剧。考虑到“上海药物研究院项目”不直接产生经济效益，
为保障募集资金使用安全及研发效果，公司对募集资金投入采取谨慎态度。同
时随着公司募投项目之一“研发中心扩建项目”之创新大楼的投入使用，公司
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 研发中心整体实力得到进一步提升。目前，公司研发中心建筑面积达 6,859.18
㎡，相应仪器、设备等硬件设施完善。同时公司高度重视人力资源开发，不断
招聘、培育和储备优秀科研技术人才，目前公司高层次人才、研发人员数量得
到明显提升，研发规模进一步扩大。基于对当前宏观经济及市场环境的考虑，
并结合公司目前经营发展的实际情况，为提高募集资金使用效率，更好地维护
公司及全体股东利益，经审慎评估，公司于 2024 年 1 月 12 日召开 2024 年第一
次临时股东大会，审议通过《关于终止诚达药业上海药物研究院项目的议案》。
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