国信证券股份有限公司
关于晶瑞电子材料股份有限公司
募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况的专项报告
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐人”）作为晶瑞电子
材料股份有限公司（以下简称“晶瑞电材”或“公司”）2021 年向不特定对象发
行可转换公司债券和 2024 年向特定对象发行股票持续督导的保荐人，根据《公
司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司
规范运作》等有关规定的要求，对公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情
况进行了认真、审慎的核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意苏州晶瑞化学股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2507 号），公司由
主承销商国信证券股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 523.00 万张，
每张面值为人民币 100 元，按面值发行，共计募集资金 52,300.00 万元，坐扣承
销和保荐费 600.00 万元后的募集资金为 51,700.00 万元，已由主承销商国信证券
股份有限公司于 2021 年 8 月 20 日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、
审计及验资费、资信评级费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用
况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（大
华验字〔2021〕000579 号）。
根据中国证券监督管理委员会《关于同意晶瑞电子材料股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2695 号），公司由联合主承销商
国信证券股份有限公司、长城证券股份有限公司、中信证券股份有限公司向特定
对象发行人民币普通股（A 股）61,643,835 股，发行价格为每股人民币 7.30 元，
共计募集资金 449,999,995.50 元，坐扣承销和保荐费 468.00 万元后的募集资金为
日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费等与发行权益性证
券 直 接 相 关的 新 增 外 部 费 用 1,546,456.44 元 后 ， 公 司本 次 募 集 资 金 净 额 为
伙）验证，并出具《验资报告》（天健验〔2024〕88 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 51,470.38
项目投入 B1 39,836.68
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 773.13
项目投入 C1
本期发生额 永久补充流动资金 C2 12,629.85
利息收入净额 C3 242.74
项目投入 D1=B1+C1 39,836.68
截至期末累计发生额 永久补充流动资金 D2=C2 12,629.85
利息收入净额 D3=B2+C3 1,015.87
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 19.72
实际结余募集资金 F 0.00
差异 G=E-F 19.72
注：差异系销户时余额 19.72 万元转至基本户所致
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 44,377.35
项目投入 B1 44,393.22
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 16.86
项目投入 C1 0
本期发生额
利息收入净额[注 1] C2 -0.08
项目投入 D1=B1+C1 44,393.22
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 16.78
应结余募集资金 E=A-D1+D2 0.91
实际结余募集资金 F 0.00
差异[注 2] G=E-F 0.91
注 1：本期利息收入净额为负主要系支付的银行手续费用大于利息收入所致
注 2：差异系募集资金专户销户时余额 0.91 万元转至基本户所致
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募
集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》
（深证上〔2025〕
集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金
实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
对2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金，公司连同保荐机构国
信证券股份有限公司于2021年9月14日分别与兴业银行股份有限公司苏州分行、
江苏银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金专户存储三方监管合作协议》；
公司及控股子公司江苏阳恒化工有限公司连同保荐机构国信证券股份有限公司
于2021年9月14日分别与中国工商银行股份有限公司苏州道前支行、中国民生银
行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金专户存储三方监管合作协议》；因变
更部分募集资金实施主体，公司及子公司瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司
连同保荐机构国信证券股份有限公司于2022年6月16日与兴业银行股份有限公司
苏州分行签订了《募集资金专户存储三方监管合作协议》，明确了各方的权利和
义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司
在使用募集资金时已经严格遵照履行。
对 2024 年向特定对象发行股票募集资金，公司及全资孙公司渭南美特瑞科
技有限公司连同保荐机构国信证券股份有限公司于 2024 年 4 月 18 日与中国银行
股份有限公司苏州吴中支行签订了《募集资金专户存储三方监管合作协议》；公
司及全资孙公司渭南美特瑞科技有限公司连同保荐人国信证券股份有限公司于
金专户存储三方监管合作协议》；公司连同保荐机构国信证券股份有限公司于
三方监管合作协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户均已注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1、附件 2。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“补充流动资金”、
“补充流动资金或偿还银行贷款”及“集成电路制造用高
端光刻胶研发项目”无法单独核算效益，其余募集资金投资项目不存在无法单独
核算效益的情况。
“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”虽无法单独核算效益，
但是可以提高公司研发实力，加速推进高端光刻胶产业化。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放、管理与使用情况的鉴证意见
经核查，会计师认为：晶瑞电材公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资
金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）的规定，
如实反映了晶瑞电材公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：晶瑞电材募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用
符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
—创业板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理
法规的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于晶瑞电子材料股份有限公司募集
资金 2025 年度存放、管理与使用情况的专项报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
刘 伟 庞海涛
国信证券股份有限公司
附件 1
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 51,470.38 本年度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 39,836.68
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投 项目达到预定
承诺投资 项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现 是否达到 项目可行性是否发
项目（含部 资进度（%） 可使用状态日
资金投向 投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 的效益 预计效益 生重大变化
分变更） (3)＝(2)/(1) 期
承诺投资项目
否 31,300.00 30,470.38 0 18,833.86 61.81 不适用 不适用 否
端光刻胶研发项目 效益
模集成电路用半导体
否 6,700.00 6,700.00 0 6,702.82 100.04 2021 年 12 月 -18.72 否 否
级高纯硫酸技改项目
（一期）
不单独形成
效益
合 计 52,300.00 51,470.38 0 39,836.68
年产 9 万吨超大规模集成电路用半导体级高纯硫酸技改项目（一期）产品系半导体级高纯硫酸，受产品技术难度大、
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 市场开拓和客户认证周期较久、半导体行业整体市场复苏缓慢等影响，产能未完全获得释放，故本期未达到预期效
益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
公司先后于 2022 年 5 月 11 日、2022 年 5 月 25 日、2022 年 5 月 27 日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事
会第三次会议、2021 年年度股东大会、“晶瑞转 2”2022 年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募投
项目实施主体及内部投资结构并向全资子公司出售资产暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》。根据公司业务
发展规划并结合公司实际情况，为优化公司资源配置，实现战略性业务整合，公司拟将“集成电路制造用高端光刻
募集资金投资项目实施方式调整情况 胶研发项目”的实施主体由公司变更为全资子公司瑞红（苏州）电子化学品股份有限公司（以下简称瑞红苏州），
该项目已形成的相关资产由公司出售给瑞红苏州；对集成电路制造用高端光刻胶研发项目内部投资结构进行调整，
将该项目未使用的建筑工程费共计 8,138.68 万元用于设备及安装费，同时将集成电路制造用高端光刻胶研发项目未
使用的募集资金 14,048.67 万元(含相关利息)以向瑞红苏州增资的方式投入“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”,
具体金额以公司专户注销时的余额为准。
根据公司 2021 年 9 月 28 日第二届董事会第四十九次会议审议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金 17,640.05 万元。该置换业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2021 年 9 月 28 日出具《以
自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字〔2021〕0011141 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司分别于 2025 年 1 月 24 日、2025 年 2 月 12 日召开第三届董事会第四十七次会议、2025 年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于使用部分闲置自有资金及募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在任一时点使用合
用闲置募集资金进行现金管理情况 计不超过人民币 1.3 亿元的部分闲置募集资金（来源于公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券）进行现金管
理，用于购买安全性高、流动性好、短期（不超过 1 年）的保本型投资产品。2025 年度公司共收到募集资金理财收
益 220.66 万元（含部分 2024 年度使用募集资金购买并于 2025 年到期的理财产品收益）。
体级高纯硫酸技改项目（一期）专户注销后的节余募集资金共计 19.72 万元永久补充流动资金。
审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟将 2021 年向不特定对
象发行可转换公司债券募集资金投资项目“集成电路制造用高端光刻胶研发项目”结项，并将节余募集资金 12,475.75
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
万元（包含存款利息，最终金额以资金转出当日银行结息后实际余额为准）永久补充流动资金。节余原因主要系公
司结合项目的实际情况，在确保募投项目总体目标和质量的前提下，进一步加强项目成本控制、监督和管理，降低
项目总支出；另外对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得了一定的理财收益及利
息收入。具体内容详见公司于 2025 年 8 月 23 日披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资
金的公告》。最终公司将集成电路制造用高端光刻胶研发项目节余募集资金 12,629.85 万元永久补充了流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附件 2
编制单位：晶瑞电子材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 44,377.35 本年度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 44,393.22
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变
截至期末投 项目可行性
承诺投资项目和超 更 项 目 募集资金承诺投 调整后投资总 本年度投 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实 是否达到
资进度（%） 是否发生重
募资金投向 （含部分 资总额 额(1) 入金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 预计效益
(3)＝(2)/(1) 大变化
变更）
承诺投资项目
内酯、10 万吨电子级
N-甲基吡咯烷酮、2
否 59,535.00 31,377.35 0 31,390.77 100.04 2026 年 12 月 不适用 不适用 否
万吨 N-甲基吡咯烷
酮回收再生及 1 万吨
导电浆项目
否 22,000.00 13,000.00 0 13,002.45 100.02 不适用 不适用 不适用 否
还银行贷款
合 计 81,535.00 44,377.35 0 44,393.22
公司于 2026 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，
“年产 2 万吨γ-丁内酯、10 万吨电子级 N-甲基吡咯烷酮、2 万吨 N-甲基吡咯烷酮回收再生及 1 万吨导电
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 浆项目”实施过程中，受宏观经济形势、市场环境冲击、安全生产许可证的行政审批等多重因素影响，项
目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达到预定可使用状态，公司拟将该项目达到预定可使用
状态日期由 2025 年 12 月 31 日延长至 2026 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2024 年 5 月 17 日召开第三届董事会第四十一次会议及第三届监事会第三十一次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资
募集资金投资项目先期投入及置换情况 金 28,183.65 万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。该置换业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并由其于 2024 年 4 月 29 日出具《关于晶瑞电子材料股份有限公司以自筹资金预先投
入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2024〕5228 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 无
本期将年产 2 万吨γ -丁内酯、10 万吨电子级 N- 甲基吡咯烷酮、2 万吨 N-甲基吡咯烷酮回收再生及 1 万
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
吨导电浆项目专户注销后的节余募集资金 0.91 万元永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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