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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》
《公
司章程》及《审计委员会议事规则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履
行了审计监督职责。现就 2025 年度工作情况报告如下：
一、审计委员会的基本情况
公司第六届董事会审计委员会委员由独立董事张章先生、独立董事张辉玉先
生和副董事长张效伟先生担任，主任委员由会计专业人士张章先生担任，审计委
员会的组成和委员资格符合相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的
规定。
二、审计委员会会议召开情况
年度审计、财务报告、内部控制等事项听取汇报，沟通情况，发表意见。具体情
况如下：
会议时间 会议届次 审议议案
履职情况报告>的议案》
议案》
《关于 2025 年第一季度财务报告的议案》
《关于公司 2025 年半年度财务报告的议案》
《关于 2025 年第三季度财务报告的议案》
月 24 日 委员会第六次会议
三、审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构天健会计师事务所
（特殊普通合伙）执行 2025 年度财务报表审计工作情况进行了监督，认为天健
会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成
了公司委托的各项工作，未发现公司财务报表存在重大问题。年报审计期间，审
计委员会委员与天健会计师事务所（特殊普通合伙）人员就审计范围、审计计划、
审计方法等事项进行了充分沟通，为年报审计工作提供了必要支持。
（二）指导内部审计工作
督促内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计工作中出现的问题提出
了指导性意见，保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准
确完整，提高了经营效率和效果，我们未发现公司内部审计工作存在重大问题，
认为内部审计工作能够有效运作。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
关于公司年度和季度财务报告，我们认为公司财务报告是真实、准确和完整
的，公司编制的财务会计报表的有关数据能够真实地反映公司财务状况、经营成
果，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况；我们重点关注了公司财务报告的
重大会计和审计问题，认为不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更
或涉及重要会计判断的事项，不存在导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
我们对公司内部控制执行情况进行了监督和检查，2025 年公司进一步加强
内部控制体系建设，根据《公司法》《证券法》等相关法律法规及公司内部制度
的规定，结合公司实际情况健全完善了内部控制治理制度，优化业务及管理流程，
强化信息披露的内部控制管理与执行力度，确保公司持续规范运作。我们认为，
公司建立了较为完善的内部治理结构，切实保障了公司和股东的合法权益，保证
了公司内部控制实际有效运作，符合上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进
行充分有效的交流, 我们在听取了双方的意见后, 积极进行了沟通协调工作,以
求提高审计工作效率，保障年度报告的审计工作、内部控制体系实施和评价工作
的顺利开展。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会本着对公司和全体股东负责的态度，勤勉
尽责地履行了责任和义务，审议了财务报告、内外部审计工作、内部控制等事项，
充分发挥了审计监督作用，促进了公司建立有效的内控治理体系并提供真实、准
确、完整的财务报告。
程》《审计委员会议事规则》等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥监督、
指导、审阅、评估、协调的职能，推动公司治理水平持续提升，切实维护公司及
全体股东的合法权益。
特此报告。
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董事会审计委员会：张章、张辉玉、张效伟
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