浙江三美化工股份有限公司
委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
作细则》等相关规定，忠实、勤勉地履行职责，发挥对公司内部审计的指导和
外部审计的监督作用，促进公司内控建设和规范治理。现将 2025 年度履职情况
报告如下：
一、董事会审计委员会的基本情况
公司于 2025 年 4 月 26 日召开第六届董事会第十九次会议，审议通过《关
于换届选举第七届董事会非独立董事的议案》《关于换届选举第七届董事会独
立董事的议案》，并于 2025 年 5 月 20 日召开 2024 年年度股东大会、职工代表
大会，选举产生了第七届董事会，任期三年。公司于 2025 年 5 月 20 日召开第
七届董事会第一次会议，选举产生第七届董事会审计委员会委员，任期至第七
届董事会届满。
换届选举完成后，原第六届董事会审计委员会成员张陶勇、夏祖兴、徐何
生继续担任第七届董事会审计委员会成员，三人均为公司独立董事，同时张陶
勇为会计专业人士并担任主任（召集人），成员构成符合相关法律法规关于审
计委员会人数、比例和专业配置的要求。
二、董事会审计委员会会议召开情况
专门委员会届 召开
审议内容
次 日期
第六届董事会
审计委员会第 1、《关于预计 2025 年度日常关联交易额度的议案》
月 25 日
十八次会议
第六届董事会
审计委员会第 1、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》
月 24 日
十九次会议
第六届董事会
审计委员会第
月 17 日 2、《2024 年度审计报告（初稿）》
二十次会议
第六届董事会 7、《公司 2024 年度财务决算报告》
审计委员会第 8、《公司 2024 年度利润分配方案及 2025 年度中期分红规
月 26 日
二十一次会议 划》
第七届董事会 1、《关于推选第七届董事会审计委员会主任的议案》
审计委员会第 2、《关于提名财务总监的议案》
月 20 日
一次会议 3、《关于提名内部审计负责人的议案》
告》
第七届董事会
审计委员会第
月 21 日 4、 《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》
二次会议
第七届董事会
审计委员会第
月 26 日 3、 《关于调整闲置自有资金委托理财额度的议案》
三次会议
第七届董事会
审计委员会第
月 31 日 3、 《关于预计 2026 年度日常关联交易额度的议案》
四次会议
三、董事会审计委员会年度履职情况
（一）监督和评估外部审计机构
公司董事会审计委员会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证
券期货相关业务审计从业资格，自聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业
准则，担任公司审计机构期间能较好地完成公司委托的各项工作，出具的各项
报告真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果。
公司董事会审计委员会向董事会提议 2025 年度继续聘请立信会计师事务所
（特殊普通合伙）担任公司的审计机构。
中发现的重大事项
审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，未发现在审
计过程中存在其他重大事项。
通过与立信会计师事务所（特殊普通合伙）多次的沟通交流和听取其审计
相关工作的情况汇报，公司董事会审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普
通合伙）在对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准
则。
（二）指导内部审计工作
作计划，督促公司审计部按照审计计划执行，有效促进了公司内控体系完善和
运行。董事会审计委员会在 2025 年持续指导监督过程中，未发现公司内部审计
工作存在重大问题。
（三）审阅公司的财务报告并发表意见
季度、半年度、三季度财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报
告真实、准确、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺
诈、舞弊行为及重大错报的情况，审议通过了上述财务报告并提交董事会审议。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内控制度。2025 年度，
公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东会、
董事会、管理层规范运作，公司内控体系运行与公司发展和管理需求相适应，
对公司经营管理起到有效控制、监督作用，并且发挥了较好的控制和防范风险
的作用，保证了公司经营管理的正常进行，保障了公司和股东的合法权益。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
证券部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计
规范、内控体系完善与运行等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计
机构开展年度财务报告审计、内控审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
（六）监督重大事项合规运作
等事项进行审核，并提交董事会审议通过，促进上述事项的规范开展，确保不
存在损害公司及全体股东、尤其是中小股东利益的情形。
（七）行使《公司法》规定的监事会职权
根据中国证监会、上海证券交易所关于上市公司治理架构改革的相关要求，
公司于 2025 年 5 月完成对《公司章程》的修订，取消了监事会，并由董事会审
计委员会承接《公司法》规定的监事会职权。报告期内，公司对《董事会审计
委员会工作细则》进行了相应修订，确保公司内部监督工作平稳衔接、有效开
展，进一步规范公司治理。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定
的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公
司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。2026 年度，
董事会审计委员会将继续切实履行职责，提升履职的专业性和有效性，促进公
司内控体系建设更加完善，推动经营活动稳健开展，推动公司治理水平持续提
升。
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