肯特催化材料股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票
上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及
《公司章程》《肯特催化董事会审计委员会议事规则》等有关规定，肯特催化材
料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员
会”）本着对公司及全体股东负责的态度，勤勉尽责，认真履行了相关职责，现
将 2025 年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
截至目前，公司第四届董事会审计委员会由 3 名委员构成，分别为独立董事
陈效东先生、独立董事徐彦迪先生、董事任正华先生，其中独立董事占比三分之
二，并由具备专业会计资格的独立董事陈效东先生担任主任委员。
报告期内，审计委员会充分发挥专业知识，在指导内部审计工作、监督及评
估外部审计机构工作、审阅公司财务报告、评估内部控制及关联交易等方面向董
事会提出了专业意见，在公司审计与风险管控等方面发挥了重要作用。
二、审计委员会 2025 年度召开情况
报告期内，公司审计委员会共召开 5 次会议，全体委员均亲自出席会议，并
签字确认。各位委员切实履行了忠实义务和勤勉义务，充分发挥和运用自身的专
业优势，为董事会的科学、高效决策提供了重要的意见和建议，具体情况如下：
会议时间 会议届次 审议事项
第四届董 》
月31日 委 员 会 第 来情况的专项报告》
一次会议 3、《关于<审计部2024年四季度工作总结>的议案》
会议时间 会议届次 审议事项
《关于<2024年度董事会审计委员会履职情况报告>的
议案》
第四届董
督职责情况报告》
月17日 委员会第二
次会议
度的议案》
案》
议案》
第四届董 2、《关于公司2025年半年度报告及其摘要的议案》
《关于公司<2025年半年度募集资金存放与使用情
次会议 况的专项报告>的议案》
第 四 届 董 1、《关于确认公司第四届董事会审计委员会成员及
次会议 自筹资金的议案》
》
月 22 日 事会审计
会议时间 会议届次 审议事项
委员会第
五次会议
三、审计委员会 2025 年度主要工作内容情况
报告期内，各位委员在调查和评估的基础上，对立信会计师事务所（特殊普
通合伙）2024 年度的审计工作进行了公正、客观的评估总结，认为立信会计师事
务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，拥有丰富的上市公司审计工作经验，
在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了良好的
职业操守和业务素质，在约定时限内较好地完成公司委托的各项工作。审计委员
会向董事会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计
机构。
在 2025 年度审计过程中，审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙）
就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分讨论与沟通，听取审计发现
问题及调整事项并提出建议。审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）
在审计过程中，公允、客观的进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质。
审计委员会听取了公司 2024 年度内审工作报告和 2025 年度工作计划，并对
相关内审资料进行全面审阅。报告期内，公司内审部们在董事会审计委员会的监
督指导下，有序开展各项审计工作，较好完成各项工作计划，持续推进审计发现
问题整改落实。全体委员重点关注内部审计工作的规范性、专业性与实施成效，
认真审阅公司的内部审计工作计划及总结，督促公司内部审计部门严格按照审计
计划执行，并结合实际管理需要提出针对性指导意见，有效保障内部审计体系高
效平稳运作。经审阅评估内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告及其相
关资料，对公司财务数据、会计政策的运用、相关经营指标等信息与公司进行沟
通。审计委员会认为公司的财务报告是真实、准确和完整的，能够公允反映公司
财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错、重大会计政策及估计变
更，也不存在与财务报告相关的欺诈、误导行为及重大错报。
审计委员会监督指导公司内部控制评审过程，认真审阅了公司《内部控制评
价报告》
《内部控制审计报告》。认为公司按照《企业内部控制基本规范》及其配
套指引等相关要求建立了较为科学完善的治理结构和内部控制体系，切实发挥风
险防控作用。内部控制运行有效，不存在内部控制重大、重要缺陷。对于个别问
题已经及时进行整改。
根据新《公司法》、证监会《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期
安排》等有关文件，公司分别于 2025 年 8 月 18 日召开第四届董事会第六次会
议、2025 年 9 月 9 日召开 2025 年第二次临时股东大会，先后审议通过了《关于
取消监事会、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，并同步修订了《审
计委员会议事规则》，明确由公司董事会审计委员会承接监事会职能，统筹整合
相关职责，优化职责权限与工作程序，有效贯通监督体系，加强了风险联防联控，
为提升公司治理效能提供坚实保障。
报告期内，审计委员会与公司管理层、内部审计部门及立信会计师事务所等
相关方保持了及时、有效的信息沟通，并积极协调各方工作，提高审计工作效率，
切实保障了公司各项审计工作按照既定的时间和计划及时完成。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规要求，按时参加各
次会议，认真履行监督与指导职责，秉持勤勉尽责的态度，充分发挥了委员会的
专业作用。在审计工作中，各位委员以严谨认真的态度，对公司财务状况、内部
控制和风险管理等方面展开全面且细致的审查，以此确保公司运营合规、稳健。
信息。审慎、认真且切实有效地监督公司的外部审计工作，同时指导公司内部审
计、内部控制以及重大交易等事项。充分发挥审计委员会在监督、指导、审阅、
评估和协调等方面的职能，积极维护公司和全体股东的权益，推动公司实现健康、
稳健且可持续的发展。
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