合肥常青机械股份有限公司
董事会审计委员会2025年度履职情况报告
会（以下简称“审计委员会”），严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理
准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号-规范运作》、
《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等有关
规定的要求，勤勉尽责地履行了审计委员会的工作职责。现将 2025 年度履职情况
向董事会汇报如下：
一、董事会审计委员基本情况
公司审计委员会由 3 名董事组成，都为独立董事，全部成员均具有能够胜任
审计委员工作职责的专业知识和商业经验，其中独立董事陈高才先生为会计专业
人士并担任主任委员，报告期内，审计委员会成员未发生变化。
二、审计委员会履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会 2025 年度共召开了 4 次会议，全体委员均
出席了会议。会议召开情况如下：
召开日期 届次 审议事项
师事务所的议案》、《关于 2024 年度内部控制评价报告的议
计委员会 案》、
《关于会计政策变更的议案》、 《关于董事会审计委员会
对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告的议案》
计委员会
计委员会
计委员会
三、2025 年度审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）的工作情况进行了认真
的分析和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职
业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。容诚所参与审计的人员均具备实施
审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持
了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。我们认为，容诚所受聘
为公司提供审计服务工作过程中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业
准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
建议。我们与容诚所就 2025 年度审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充
分的讨论和沟通，确认了年度审计计划和相关工作安排。
是否按计划启动、工作进展及主要节点完成情况、是否能够按照计划时间出具审
计报告等问题进行交流，对审计机构的初步审计结果与会计师进行交流并审阅财
务报表，详细了解年审工作中发现的问题和解决方案。我们对年审机构出具的审
计报告及公司财务报告进行沟通并发表意见，同意将经年审机构审定的财务报告
提交董事会审议。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会对公司内部审计工作进行了监督及评估，审定了公司
内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，督促公司内部审计部门严格按照审
计计划执行。审阅了公司内部审计工作报告，对公司内部审计中发现的问题予以
持续关注。经审阅内部审计工作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司财务报表并发表意见
报告期内，我们审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为
公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存
在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会
计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告
的事项等。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司
严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东会、董事会、
经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司在报告期内聘任容诚
所为公司 2025 年度内部控制审计事务所，对包括财务报告在内的有关公司内部控
制体系的有效性出具内控审计报告。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况
符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与容诚所进行充分
有效的沟通，我们在听取了各方的诉求意见后，积极进行了相关协调工作，以求
达到用最短的时间完成相关内部审计、内控审核工作。
四、总体评价和建议
报告期内，审计委员会委员依据相关法律法规和公司内部制度的相关规定，
忠实、勤勉地履行了职责，充分发挥审查、监督作用，认真审议相关议案，监督
及评估内外部审计工作和内部控制，切实履行审计委员会的相关职责，助力公司
董事会规范决策和公司规范治理。
分发挥监督、指导作用，推动公司治理水平持续提升，切实维护公司及广大投资
者的合法权益。同时审计委员会还将密切关注和学习中国证监会、上海证券交易
所发布的法律法规及相关规则指引，及时充分地掌握监管重点，以更好地履行审
计委员会的职责，切实维护公司与全体股东的共同利益。
特此报告。
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董事会审计委员会
（本页无正文，为合肥常青机械股份有限公司董事会审计委员会
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