证券代码：301566 证券简称：达利凯普 公告编号：2026-018
大连达利凯普科技股份公司
关于公司 2025 年度证券与衍生品投资情况的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
等有关规定的要求，大连达利凯普科技股份公司（以下简称“公司”）董事会对
公司 2025 年度外汇套期保值业务投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与外汇衍生品投资审议批准情况
公司于 2025 年 4 月 17 日召开第二届董事会第十次会议及第二届监事会第七
次会议，分别审议通过了《关于拟开展外汇套期保值业务的议案》。为有效规避
外汇市场的风险，同意在银行等金融机构办理以规避和防范汇率风险为目的的套
期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等。业务总额不超
过人民币 3,000 万元（或等值外币）。
二、2025 年度公司外汇套期保值业务投资情况
单位：万元
本期公 期末投资金
初始 计入权益的 报告期 报告期
衍生品投资类 期初金 允价值 期末金 额占公司报
投资 累计公允价 内购入 内售出
型 额 变动损 额 告期末净资
金额 值变动 金额 金额
益 产比例
外币掉期合约 0.00 28.77 0.55 0.00 0.00 29.32 0.00 0.00%
外币期权合约 0.00 -32.51 3.26 0.00 0.00 -29.25 0.00 0.00%
合计 0.00 -3.74 3.81 0.00 0.00 0.07 0.00 0.00%
注：公司于 2024 年 9 月 26 日与兴业银行大连分行签订编号为 SWA2409266166893 号《兴业银行对客人
民币与外币掉期交易证实书》，证实书约定：（1）远端交易汇率 6.835200（2）换入货币币种及金额（大
写）USD 壹佰万元整（3）换出货币币种及金额（大写）CNY 陆佰捌拾叁万伍仟贰佰元整（4）交割日期 2025
年 9 月 26 日。同时，于 2024 年 9 月 26 日与兴业银行大连分行签订交易委托参考号为 STU2409266166869
号《兴业银行大连分行代客衍生产品交易委托书》，主要条款内容：（1）交割日 2025 年 9 月 26 日（2）
买入币种 CNY（3）卖出币种 USD （4）执行汇率 6.835200（5）如果到期日观察的参考价格小于或等于执
行汇率，买入 CNY 金额为零，卖出 USD 金额为零（6）如果到期日观察的参考价格大于执行汇率，买入 CNY
（币种）6,835,200.00（金额），卖出 USD（币种）1,000,000.00（金额）。2025 年 1 月 1 日，交易编号
为 SWA2409266166893 期初金额为 287,700 元，交易编号为 STU2409266166869 期初金额为-325,131.71 元；
STU2409266166869 本期公允价值变动损益金额为 32,645.36 元；交易编号为 SWA2409266166893 报告期内
售出金额为 293,200 元，期末无余额，交易编号为 STU2409266166869 报告期内售出金额为 292,486.35 元，
期末无余额。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司开展的外币掉期合约和外币期权合约金额在
公司董事会审议的额度范围内。
三、交易风险分析及风险控制措施
（一）交易风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险。
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，可能造成公司损失。
易操作或未能充分理解衍生品信息，可能带来操作风险。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
不做无实际需求的高风险投机交易。
授权制度、内部业务流程、信息保密、风险管理、应急处理预案等方面进行了明
确规定。
进行交易。
评估外汇套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异
常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
工作的合规性进行监督检查。
四、交易相关会计处理
公司根据《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》《企业会计准则
第 24 号--套期会计》等相关规定及其指南，对开展的外汇套期保值业务进行相
应的会计核算处理，并在财务报告中正确列报。
五、保荐人核查意见
经核查，华泰联合证券认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符
合公司章程规定，决策程序合法、合规。
六、备查文件
华泰联合证券有限责任公司关于大连达利凯普科技股份公司 2025 年度证券
与衍生品投资情况的核查意见。
特此公告。
大连达利凯普科技股份公司董事会
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