证券代码:301072 证券简称:中捷精工 公告编号:2026-008
江苏中捷精工科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
捷精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟开展的外汇套期保值业
务只限于与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种。公司拟开展的外
汇套期保值业务包括远期结售汇、人民币和外汇掉期及其他外汇衍生产品
等业务。根据公司资产规模及业务需求情况，公司开展的外汇套期保值业
务预计任一交易日最高合约价值不超过人民币8,000万元或等值外币。公
司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
前述额度授权期限自公司2025年年度股东会审议通过之日起12个月内有效。
事会第十九次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值的议案》，公司
编制的《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》作为议案附件与
本议案一并经董事会审议通过，本议案尚需提交公司股东会审议。
为目的的外汇及利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。进行
外汇套期保值业务也会存在一定的汇率、利率波动、内部控制、交易违约、
客户违约风险。
公司于 2026 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过
了《关于开展外汇套期保值的议案》，同意公司与银行等金融机构开展外
汇套期保值业务，该议案尚需提交公司股东会审议，具体内容如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的
随着公司进出口业务的发展需求的增加，公司外币结算业务日益频繁，
公司海外销售和采购的货款主要以美元、欧元进行外币结算。此外，公司
会根据经营需要及市场情况开展一定外币融资业务。受宏观因素等不确定
因素影响，外汇市场波动较为频繁，为有效规避外汇市场风险，提高外汇
资金使用效率，合理降低财务费用，防范汇率大幅波动对公司造成的不良
影响，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，提高公司应对外
汇波动风险的能力。交易的资金使用安排具备合理性，不会对公司主营业
务造成不利影响。
二、外汇套期保值业务基本情况
公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要
结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种。公
司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、人民币和外汇掉期及其他
外汇衍生产品等业务。
根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟开展的外汇套期保值业务
预计任一交易日的最高合约价值不超过人民币8,000万元或等值外币，前
述额度有效期为自2025年年度股东会审议通过之日起12个月，期限内任一
时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已
审议额度。
公司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金，不涉及募集
资金。
鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，董事会拟提请股东会
授权董事长或其授权人士审批上述外汇套期保值业务方案及签署相关合同
文件等事宜。授权期限自公司股东会审议通过之日起十二个月内有效，在
授权有效期内额度可循环滚动使用。
交易对方为经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的
银行等金融机构。
三、外汇套期保值的风险分析
公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇及
利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期保
值业务也会存在一定的风险：
利率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超
过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
可能会由于内控不完善而造成风险；
公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑及利息损失，
从而造成公司损失；
使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与
已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
四、公司拟采取的风险控制措施
究分析，实时关注国际市场环境、国内外货币政策的变化，适时调整经营
策略，最大限度地避免造成公司损失；
务操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险控制程序等
做出了明确规定；
交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投
机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业
务操作，有效保证制度的执行；
作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报告审查情
况；
业务，财务部门及时跟踪交易变动状态，严格控制交割违约风险的发生；
慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时
间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
五、会计政策及核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》及《企业
会计准则第 24 号——套期会计》的相关规定及其指南，对拟开展的外汇
套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目。
六、可行性分析
受宏观因素等影响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增
加。为防范外汇汇率风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期
保值业务。公司开展的外汇套期保值业务，能进一步提高公司应对外汇波
动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率风险，增强公司
财务稳健性。
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，
为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切
实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
七、审议程序
公司于 2026 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十九次会议审议通过了
《关于开展外汇套期保值的议案》，公司编制的《关于开展外汇套期保值
业务的可行性分析报告》作为议案附件与本议案一并经董事会审议通过，
本议案尚需提交公司股东会审议。
八、备查文件
特此公告
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