普元信息技术股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》和《普元信息技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、
《普元信息技术股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，普元信
息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、客观公
正地开展各项工作，认真履行审计委员会职责，充分发挥审计委员会职能。现将
审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由独立董事汤敏智女士、孙鹏程先生与非独立
董事施忠先生 3 名成员组成，独立董事占比超过二分之一，审计委员会主任委员
由具有会计专业背景和丰富财务管理经验的汤敏智女士担任。审计委员会的成员
资格和构成均符合相关法律法规的规定。
二、审计委员会会议召开情况
全体委员均亲自出席了全部会议，会议情况具体如下：
其他
履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责
情况
经过充分沟通讨
及 2025 年度内部审计工作计划的议案》
有议案。
所的议案》
情况报告>的议案》
经过充分沟通讨
案》
有议案。
议案》
用情况的专项报告>的议案》
年度履行监督职责情况报告>的议案》
况评估报告>的议案》
现金管理的议案》
经过充分沟通讨
议案》
有议案。
经过充分沟通讨
有议案。
三、审计委员会履职情况
《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“众华所”）为公司 2025 年度外部审计机构，该议案已分别于 2025
年 4 月 22 日、2025 年 5 月 15 日经公司第五届董事会第五次会议、2024 年年度
股东大会审议通过。
报告期内，董事会审计委员会对众华所的审计工作情况实施了监督与评价，
审计委员会认为，众华所具备从事证券业务的相关资质，且拥有为上市公司提供
审计服务的丰富经验与专业能力，能够满足公司财务报告及内部控制审计工作的
要求。在为公司提供审计服务的过程中，众华所能够遵循独立、客观、公正的执
业准则，认真履行审计机构的责任与义务。
报告期内，董事会审计委员会严格根据相关法律法规、规范性文件及公司制
度的要求，认真审阅和检查公司内部审计工作总结、内部审计工作计划，持续监
督公司内部审计计划的执行情况，与公司内部审计部门积极保持沟通，确保公司
规范运作。报告期内，未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
报告期内，董事会审计委员会对各期财务报告进行了认真审阅，通过与外部
审计机构及公司有关部门沟通了解，认为公司财务报告符合《企业会计准则》的
编制要求，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况及经营成果，未发现其中
存在重大错误和疏漏。公司不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在
因重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项。
报告期内，公司董事会审计委员会审议通过了公司《关于<2024 年度内部控
制评价报告>的议案》，未发现公司财务报告及非财务报告内部控制相关的重大
缺陷，审计委员会认为公司已建立并持续完善法人治理结构及内控管理体系，内
部控制实际运作情况符合相关法律法规的要求。
报告期内，董事会审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门等相关部
门与外部审计机构保持良好沟通，配合外部审计机构开展年度财务报表审计和内
部控制审计等工作，确保公司各项审计工作的顺利实施。
根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引（2025 年修订）》《上
市公司治理准则（2025 年修订）》等相关法律法规和规范性文件的要求，公司于
权。为确保相关职权平稳过渡、有效履行，公司同步完成了《公司章程》及《董
事会审计委员会工作细则》等内部制度的修订工作，进一步规范了公司内部监督
机制，为公司的规范运作与健康发展奠定了坚实基础。
四、总体评价
慎、客观、独立、公正的原则，严格按照相关法律、法规及公司内部相关制度的
规定和要求，忠实、勤勉地履行了相关职责与义务，认真审议各项议案，积极发
挥指导、协调、监督作用，有效促进公司内控建设和财务规范，保障董事会规范
决策和公司规范治理。
规、规范性文件及公司内部制度等规定履职，强化对董事、高级管理人员履职行
为的监督，加强对董事会审议相关事项的前置审核，持续落实对内部审计工作的
指导和与外部审计机构的沟通协作，充分发挥审计委员会作用，推动公司规范运
作水平与经营管理质量的提升，切实维护公司及全体股东利益。
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