公司代码：688662 公司简称：富信科技
广东富信科技股份有限公司
广东富信科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管
理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
件科技有限公司、成都万士达瓷业有限公司、佛山市顺德区富信电子配件有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
纳入评价范围的主要业务包括：半导体热电器件及以其为核心的热电系统、热电整机
应用产品、半导体热电器件用陶瓷基板。
纳入评价范围的事项包括：公司层面的公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、
信息披露、信息系统、内部审计；业务层面的人力资源、财务报告、销售业务、采购业务、
资金管理、资产管理、合同管理、工程管理、担保业务、研究与开发、关联交易、对子公
司的管控等。
财务报告、销售业务以及合同管理。
面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工
作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
年度合并报表税前利润
错报＞年度合并报表税 错报≤年度合并报表税前
税前利润 的 3.75%＜错报≤年度合
前利润的 5% 利润的 3.75%
并报表税前利润的 5%
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司董事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
重大缺陷
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和审计监察部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
（1）当期财务报告存在重要错报，而内部控制在运行过程中未能识别该错报，且错
报金额达到重要缺陷定量标准，未达到重大缺陷定量标准；
重要缺陷
（2）发现缺陷影响金额虽未达到和超过重大缺陷定量标准，但从性质上看，仍应引
起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
年度合并报表税前利润的 3.75%
影响金额＞年度合并 影响金额≤年度合并报表
税前利润 ＜影响金额≤年度合并报表税前
报表税前利润的 5% 税前利润的 3.75%
利润的 5%
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）违反国家法律法规或规范性文件；
（2）重大决策程序导致重大经营损失、投资损失的；
重大缺陷
（3）内部控制的系统性失效；
（4）管理骨干人员或技术骨干人员纷纷流失；
（5）媒体负面新闻频现；
（6）重大或重要缺陷不能得到整改；
（7）其他对公司负面影响重大的情形。
一个或多个缺陷组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业偏离
重要缺陷
控制目标的缺陷。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
内部控制重大缺陷
□是 √否
内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
告内部控制重大缺陷
□是 √否
告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与经营管理水平。内部控制体系运行良好，未发现存在重大或重要控制缺陷。公司已按照
企业内部控制规范体系及相关规定，在所有重大方面保持了有效的内部控制。
作中的有效落地与执行，强化内部管理监督，优化内部控制环境，提升内部控制管理的精
细化水平。同时，持续完善内部控制评价机制，通过对风险的事前预警、事中监控、事后
核查和反馈纠正，切实防范各类风险，助力公司实现健康可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：刘富林
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