东兴证券股份有限公司
关于江西阳光乳业股份有限公司
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
江西阳光乳业股份有限公司（以下简称“阳光乳业”或“公司”）于 2026 年 4
月 24 日召开第六届董事会第十次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现
金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设、募集资金使用的情况
下，使用不超过人民币 4.2 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内进
行现金管理的资金可以滚动使用。
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为阳光乳
业保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对阳光乳业本次使用部
分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行了专项核查，并发表如下意见：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江西阳光乳业股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可〔2022〕649 号）的核准，公司公开发行人民币普通股（A
股）7,070 万股，每股发行价格为人民币 9.46 元，本次发行募集资金总额为 66,882.20
万元，扣除发行费用 6,802.24 万元，募集资金净额为 60,079.96 万元。天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 5 月 16 日对发行人首次公开发行股票的资
金到位情况进行了审验，并出具了“天职业字[2022]7663-9 号”《验资报告》。公司
对募集资金采取专户存储制度。
二、募集资金使用情况及闲置原因
公司首次公开发行股票募集资金净额 60,079.96 万元，计划投资募投项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资 拟使用募集资金
合计 60,079.96 60,079.96
年度股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及募集资金项目延期的议案》，
公司募集资金投资项目变更为：
单位：万元
序号 项目名称 总投资 拟使用募集资金
合计 60,210.21 60,210.21
注：本表与上表中的拟使用募集资金合计金额差异系募集资金的利息增加所致。
截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金11,543.41万元，募集资金专户余
额为51,365.94万元（其中2,501,144.71元系子公司安徽华好阳光乳业有限公司归还公
司的往来款误入募集资金账户，经自查后，相关款项公司已原路退回）。
在公司募集资金投资项目的实施过程中，根据项目的实际需求，需要分期逐步
投入募集资金，现阶段属于项目建设期，存在暂时闲置的募集资金。
三、关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
为提高暂时闲置募集资金使用效率，本着股东利益最大化原则，在确保不影响
募集资金项目建设、募集资金使用的情况下，公司拟使用部分暂时闲置募集资金进
行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，具体情况如下：
公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用部分暂时闲置募集资金用于购买低
风险、期限不超过12个月的保本型产品（包括但不限于银行固定收益型或保本浮动
收益型的理财产品、结构性存款及证券公司保本型收益凭证等）。
公司拟使用不超过闲置募集资金人民币4.2亿元进行现金管理，在上述额度内可
循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
公司实施使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理时将严格遵守深圳证券交易
所关于上市公司募集资金管理的相关规定，所投资产品不得违反相关规定，上述产
品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或作其他用途。
本次公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自股东会审议通过之
日起12个月内至2026年度股东会日有效。
上述事项经股东会审议通过后，公司授权总经理行使该项投资决策权并签署相
关合同文件，财务部门负责具体办理相关事宜。
四、风险控制措施
月的现金管理产品，不得用于证券投资，也不得购买以股票、利率、汇率及其他衍
生品为主要投资标的理财产品，风险可控；
可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险；
请专业机构进行审计；
五、对公司日常经营的影响
在不影响募集资金投资项目正常实施的情况下，使用部分暂时闲置募集资金进
行现金管理，有利于提高资金使用效率，提高经济效益，符合公司和股东利益，不
存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金投资项目正常进行。
六、审议程序
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，结合利用
闲置募集资金，在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，同意公司本次使用
部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设、募
集资金使用的情况下，使用不超过人民币 4.2 亿元的闲置募集资金进行现金管理。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：阳光乳业本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理已
经公司董事会审计委员会和董事会审议通过，履行了必要的审批程序。该事项尚需
提交公司股东会审议。公司上述事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《上市公司募集
资金监管规则》等有关规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情况，也不存在
影响募集资金投资项目正常进行和损害股东利益的情况。
综上，保荐机构对阳光乳业本次使用总额不超过人民币4.2亿元的暂时闲置募集
资金进行现金管理的事项无异议。
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于江西阳光乳业股份有限公司使
用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
王秀峰 田鸽
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