浙商证券股份有限公司
关于凯撒（中国）文化股份有限公司
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“保荐机构”）作为凯撒（中
国）文化股份有限公司（以下简称“凯撒文化”或“公司”）非公开发行股票的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金监管规
则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，
对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，现将核查情况说明
如下：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年非公开发行股票实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非
公 开 发 行 股 票 的 批 复 》（ [2020]3290 号 ） 核 准 ， 公 司 向 28 名 投 资 者 发 行
账 的 募 集 资 金 为 人 民 币 874,916,975.49 元 ， 扣 除 不 含 税 其 他 发 行 费 用
述募集资金已于 2021 年 2 月 9 日到位，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并出具了致同验字（2021）第 442C000072 号验资报告验证确认。
（二）截止 2025 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目 65,885.15 万元，
尚未使用的金额为 24,003.75 万元（其中募集资金 21,181.95 万元，专户存储累
计利息扣除手续费 2,821.80 万元）。
以募集资金直接投入募投项目 8,166.12 万元。截至 2025 年 12 月 31 日，本
公司募集资金累计直接投入募投项目 74,051.28 万元。
综上，截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 74,051.28 万元，尚未
使用的金额为 16,015.87 万元（其中暂时补充流动资金的金额为 9,962.06 万元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司
募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件
的规定，结合公司实际情况，制定了《凯撒（中国）文化股份有限公司募集资金
管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。分别在交通银行股份有限公司汕头
分行、工商银行股份有限公司汕头韩江支行（2023年4月已销户，具体内容详见
监管协议的公告》公告编号：2023-014）、广州银行汕头分行、上海浦东发展银
行股份有限公司深圳分行和中信银行股份有限公司汕头分行开设银行专户，并与
保荐机构、存放募集资金的银行签订了《募集资金专户三/四方监管协议》，对募
集资金进行了专户存储。
《募集资金专户三/四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，三/四方监管协议得到了履行。
本报告期内，公司募集资金的管理不存在违规行为。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2025 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
存款方 2025 年 12 月 31 日
开户行名称 银行账号 专用账户用途
式 余额
游戏研发及运营 活期存
交通银行股份有 建设部分项目、代 款
限公司汕头分行 理游戏海外发行 现金管
项目 理
游戏研发及运营
中信银行股份有 活期存
限公司汕头分行 款
设项目（部分）
游戏研发及运营
广州银行汕头分 建设部分项目、补 活期存
行 充流动资金部分 款
项目
上海浦东发展银
代理游戏海外发 活期存
行股份有限公司 FTN3951554100004001 25,736.91
行项目（部分） 款
深圳分行
广州银行股份有 闲置募集资金暂 活期存
限公司汕头分行 时补充流动资金 款
上海浦东发展银
闲置募集资金暂 活期存
行股份有限公司 79430078801700000820 12,098.98
时补充流动资金 款
深圳华润城支行
合 计 60,538,079.46
注：1、2025 年 3 月 6 日公司召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第十一
次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使
用总额度不超过人民币 24,000 万元的部分闲置募集资金进行现金管理，并授权公司管理层
行使投资决策并签署相关合同文件，使用期限为本次董事会授权有效期结束日起 12 个月，
在上述使用期限及额度范围内，资金可滚动使用。
计可使用状态，该项目已结项。
三、年度募集资金的实际使用情况
（一）年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 87,067.10 本年度投入募集资金总额 8,166.12
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 74,051.28
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本年度实 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投 本年度投入
项目(含部 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 现的效益 到预计 是否发生重
投向 投资总额 资总额(1) 金额
分变更) (2) (2)/(1) 态日期 （注释 1） 效益 大变化
承诺投资项目
游戏研发及运营建设项目 否 56,345.10 56,345.10 7,936.12 43,726.28 77.60 2028 年 3 月 13,398.32 不适用 否
代理游戏海外发行项目 否 6,697.00 6,697.00 230.00 6,300.00 已结项 2025 年 12 月 8,988.52 是 否
补充流动资金 否 24,025.00 24,025.00 0 24,025.00 100.00 - - 不适用 否
承诺投资项目小计 87,067.10 87,067.10 8,166.12 74,051.28 22,386.84
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合 计 - 87,067.10 87,067.10 8,166.12 74,051.28 - 22,386.84 - -
注释 1：本年度实现的效益指公司使用募集资金投产游戏项目在 2025 年度实现的收入。
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
公司 2021 年非公开发行募投项目“游戏研发及运营建设项目”和“代理游戏海外发行项目”已在前期经过了充分的
可行性论证，但在实施过程中存在较多不可控因素。近年来国内市场经济环境较为复杂多变，游戏行业监管力度
增大，客户需求呈现多样化，游戏市场竞争愈发激烈。公司在实施上述项目的过程中相对谨慎，根据行业政策、
市场环境及客户需求等变化适时调整项目研发方向，严格把控项目整体质量，审慎推进项目实施进度，预计无法
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
在计划时间达到预计可使用状态。因此，公司第八届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会议审议通过了《关
体项目）
于部分募投项目延期的议案》，根据公司募投项目的实施情况，同意将 2021 年非公开发行募集资金投资项目，“游
戏研发及运营建设项目”和“代理游戏海外发行项目” 的实施期限分别延长至 2028 年 3 月和 2025 年 12 月。截至
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过 1 亿元暂时补充公司日常经营所
需的流动资金，使用期限不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金专项账户。
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 ，同意公司使用总额度不超过人民币 24,000 万元的部分闲置募集资金进
用闲置募集资金进行现金管理情况
行现金管理，并授权公司管理层行使投资决策并签署相关合同文件，使用期限为本次董事会授权有效期结束日起
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户或进行现金管理，并将继续使用于募集资金投资项目中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（二）募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目实施方式。
（三）募集资金投资项目实施地点调整情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目实施地点。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用，公司未变更募集资金投资项目。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
不适用，公司未对外转让或置换前次募集资金投资项目。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》和《募集资金管理办法》
的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履
行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违规情形。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金的存放与使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》、
《上市公司募集资金监管规则》、
《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对募集资
金进行了专户存储和使用，截至2025年12月31日，凯撒文化不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对
凯撒文化2025年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于凯撒（中国）文化股份有限公司
保荐代表人：
王 新 刘 海 燕
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