证券代码：301379 证券简称：天山电子 公告编号：2026-039
广西天山电子股份有限公司
关于 2025 年度证券与衍生品投资情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等
有关规定的要求，广西天山电子股份有限公司（以下简称“公司”或“天山电子”）
董事会对公司及子公司 2025 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况
说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
公司于 2024 年 8 月 28 日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次
会议，于 2024 年 9 月 18 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于开
展金融衍生品交易业务的议案》，同意公司及下属子公司以正常经营为基础，以具
体经营业务为依托，在《金融衍生品交易管理制度》框架下以自有资金开展任一交
易日持有的最高合约价值总额度不超过 6,000 万美元（或等值其他币种）的金融衍
生品交易业务，授权期限为自股东会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在授
权期限内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过决议的授权期限，则授权期限
自动顺延至该笔交易终止时止。同时，股东会授权公司总经理或由其授权人在上述
额度范围内行使金融衍生品交易业务的审批权限、签署相关文件，由公司财务负责
人负责金融衍生品交易业务的指导操作和管理等具体办理事宜。具体内容详见公司
于 2024 年 8 月 30 日披露的《关于开展金融衍生品交易业务的公告》（公告编号：
二、2025 年度外汇套期保值业务的具体情况
衍生品投资，期初、期末无余额。
三、开展外汇套期保值业务的风险分析
公司开展金融衍生品交易业务遵循规避和防范汇率风险原则，不做投机性、套
利性的交易操作，外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为
依托，以规避和防范汇率风险为目的。但金融衍生品交易操作仍存在一定的风险，
主要包括：
（1）市场风险：可能产生因标的汇率等市场价格波动而造成金融衍生品价格变
动而造成亏损的市场风险。
（2）流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
（3）履约风险：交易对手信用等级、履约能力及其他原因导致的到期无法履约
的风险。
（4）操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行金融衍生品交易
操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。
（5）内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高可能会由
于内控制度不完善而造成风险。
（6）法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造
成合约无法正常执行而给公司及下属子公司带来损失。
四、公司采取的风险控制措施
（1）公司已建立《金融衍生品交易管理制度》，对金融衍生品交易的授权范围、
审批权限和决策程序、管理及操作流程、实施与风险控制及后续管理和信息披露作
出了明确规定，控制交易风险。
（2）在金融衍生品交易业务操作过程中，公司财务部应根据在公司董事会或股
东会授权范围及批准额度内与相关金融机构签署的金融衍生品交易协议中约定的金
额、汇率、利率等及交割期间，及时与其进行结算，并审慎审查与金融机构签订的
合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
（3）当相关产品的价格、汇率、利率等发生剧烈波动时，财务部应及时进行分
析，并将有关信息及时上报公司财务负责人，财务负责人经审慎判断后下达操作指
令，防止风险进一步扩大。
（4）当公司金融衍生品交易业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，
财务部应及时提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况；公司管理层应
及时商讨应对措施，提出切实可行的解决方案，实现对风险的有效控制。内部审计
部门应认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事会报告。
五、审计委员会审议情况
公司第三届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于<2025 年度证券与衍
生品投资情况专项报告>的议案》，经审议，审计委员会认为：公司 2025 年度未实
际开展外汇套期保值业务，也未进行其他证券与衍生品投资。公司未出现违反相关
法律法规及规章制度的行为，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意
本次 2025 年度证券与衍生品投资情况专项报告事宜提交董事会审议。
六、董事会审议情况
公司于 2026 年 4 月 24 日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关
于〈2025 年度证券与衍生品投资情况专项报告〉的议案》。经审查，公司 2025 年度
未实际开展外汇套期保值业务，也未进行其他证券与衍生品投资。董事会认为《2025
年度证券与衍生品投资情况专项报告》真实、准确、客观地反映了公司 2025 年度证
券与衍生品投资情况，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损害公
司及中小股东利益的情形。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：天山电子证券与衍生品投资事前履行了相关的审议程
序，且经核查公司及其子公司 2025 年度未开展证券与衍生品投资业务，不存在违反
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，
符合公司章程规定，决策程序合法、合规。
综上，保荐机构对公司 2025 年度证券与衍生品投资情况无异议。
八、备查文件
年度证券与衍生品投资情况的核查意见》。
特此公告。
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