北京科蓝软件系统股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于北京科蓝软件系统股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2026）第 00000494 号
北京科蓝软件系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京科蓝软件系统股份有
限公司（以下简称科蓝软件公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2026 年 4 月
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，科蓝软件公司编制了后附的
北京科蓝软件系统股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是科蓝软件公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计科蓝软件公司 2025 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对科蓝软件公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解科蓝软件公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总
表应当与已审计的 2025 年度财务报表一并阅读。
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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
还公司，2024 年度科蓝软件公司非经营占用及往来汇总表未包括此内容。
本专项说明仅作为科蓝软件公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：北京科蓝软件系统股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
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附表
北京科蓝软件系统股份有限公司
编制单位：北京科蓝软件系统股份有限公司 单位：万元
占用方与上市 2025年度占用累计 2025年度占用资
上市公司核算的 2025年期初占 2025年度偿还 2025年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的关联关 发生金额（不含利 金的利息（如 占用形成原因 占用性质
会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金余额
系 息） 有）
根据公司与供应商签订的合同
控股股东、实际控 王安京 实际控制人 预付账款 446.00 446.00 非经营性占用
约定，支付的预付账款
制人及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— 446.00 446.00 —— ——
前控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属企
业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联方及其附
非经营性占用
属企业
小 计 —— —— —— ——
总 计 —— —— —— 446.00 446.00 —— ——
往来方与上市 2025年度往来累计 2025年度往来资 往来性质（经营
上市公司核算的 2025年期初往 2025年度偿还 2025年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 发生金额（不含利 金的利息（如 往来形成原因 性往来、非经营
会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金余额
系 息） 有） 性往来）
控股股东、实际控 经营性往来
制人及其附属企业 经营性往来
深圳科蓝金信科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 5,515.10 18.90 0.71 5,533.29 往来款及代垫款项 非经营性往来
北京尼客矩阵科技有限公司 控股子公司 其他应收款 888.95 105.00 783.95 往来款 非经营性往来
科蓝软体系统(香港)有限公司 控股子公司 其他应收款 7,809.16 1.41 - 0.87 7,811.44 往来款 非经营性往来
北京科蓝软件系统（苏州）有限公司 控股子公司 其他应收款 7,252.18 6,586.35 180.00 13,658.53 募集资金补流、运营资金 非经营性往来
上市公司的子公司
及其附属企业 大陆云盾电子认证服务有限公司 控股子公司 其他应收款 4,503.69 4,500.00 3.69 运营资金、提供借款利息收入 非经营性往来
北京数蚂科蓝科技有限公司 控股子公司 其他应收款 37.02 20,843.02 20,708.03 172.01 运营资金 非经营性往来
湖南蓝谷软件有限公司 控股子公司 其他应收款 95.92 23.41 23.41 95.92 运营资金、代付公积金 非经营性往来
北京科蓝软件系统（南京）有限公司 控股子公司 其他应收款 23.71 616.23 629.67 10.27 运营资金、代付社保公积金 非经营性往来
其他关联方及其附
属企业
总 计 —— —— —— 26,125.73 28,089.32 26,145.95 28,069.10 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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