山东赫达集团股份有限公司 薪酬管理制度
山东赫达集团股份有限公司
薪酬管理制度
第一章 总 则
第一条 为进一步完善山东赫达集团股份有限公司（以下简称“公
司”）薪酬管理体系，建立与现代企业制度相适应、责权利相匹配的
激励与约束机制，提高企业经营管理水平，促进企业效益的增长，根
据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等有关法律、法
规及《山东赫达集团股份有限公司章程》有关规定，结合公司实际情
况，制定本制度。
第二条 本制度是公司薪酬管理的基本制度，明确了薪酬管理的
总体原则、决策机制、组成架构和考核调整等。具体适用人员范围按
照以下规定执行：
（一）公司董事、高级管理人员的薪酬管理，除遵循本制度外，
还需符合上市公司监管规定。
（二）公司其他人员的薪酬管理，依照公司内部专项制度执行。
第三条 基本原则
（一）合法性原则。严格遵守国家法律法规及上市公司监管要求，
确保薪酬管理合规有序。
（二）战略导向原则。薪酬体系与公司发展战略相匹配，支撑公
司经营目标实现。
（三）公平公正原则。薪酬分配兼顾岗位价值、绩效表现及员工
贡献，保障内部公平与外部竞争力。
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（四）激励约束原则。强化薪酬与绩效的联动，实现激励先进、
约束落后的效果。
（五）可持续发展原则。薪酬总额与公司经营效益挂钩，确保薪
酬支出的合理性与可持续性。
（六）岗位匹配原则。以公司岗位体系为基础，薪酬标准与岗位
层级、岗位序列、岗位职责及价值直接挂钩，实现以岗定薪、岗变薪
变。
第二章 工资总额决定机制及分配
第四条 工资总额是指公司在一定时期内，以货币形式直接支付
给全体员工的劳动报酬总额，包括基本薪酬、绩效薪酬、津贴补贴及
福利等。
第五条 根据公司发展战略和薪酬策略、年度生产经营目标和经
济效益，综合考虑劳动生产率和人工成本投入产出率、职工工资水平
市场对标等情况，结合政府职能部门发布的工资指导线，合理确定工
资总额。
第六条 公司工资总额确定以及工资分配应结合行业水平、发展
战略、岗位价值等因素合理确定董事、高级管理人员和普通职工的薪
酬分配，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、
高技能人才倾斜，提高普通职工薪酬水平。
第七条 公司人力资源部为工资总额归口管理部门。
第三章 薪酬结构与标准
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第八条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理
人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查董事、高级管理人员的
薪酬政策与方案，明确薪酬确定依据和具体构成。
第九条 公司董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。在董事
会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或讨论其报酬时，该董
事应当回避。高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，
并予以充分披露。
第十条 除公司独立董事、外部董事外，公司内部董事（含职工
董事）、高级管理人员及其他员工，应在公司岗位体系内，依据岗位
序列、岗位层级、岗位职责及岗位价值等因素综合确定薪酬标准，确
保薪酬发放与岗位体系密切关联。
第十一条 董事会成员薪酬
（一）公司独立董事实行固定津贴制度，津贴标准由股东会审议
决定，除此以外不再另行发放薪酬。独立董事因出席公司董事会和股
东会的差旅费以及依照《公司章程》行使职权时所需的其他费用，由
公司承担。
（二）公司外部董事（未担任其他管理职务的非独立董事）不领
取薪酬。
（三）公司内部董事（担任其他管理职务的非独立董事）按其在
公司的管理职务标准领取薪酬，不另外领取董事薪酬。
第十二条 公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成：
（一）基本薪酬：根据对应层级、职位价值、个人责任与能力、
市场薪酬水平等因素综合确定，按月固定发放。
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（二）绩效薪酬：以年度经营目标为考核基础，根据考核期内公
司经营效益情况和个人工作业绩完成情况核定。绩效薪酬占比原则上
不低于年度薪酬总水平的 50%。
第四章 绩效考核与薪酬调整
第十三条 公司董事和高级管理人员的绩效评价由董事会下设的
薪酬与考核委员会负责组织，公司可以委托第三方开展绩效评价。
除公司董事、高级管理人员外，其他员工的组织绩效考核由人力
资源部组织各部门执行，由人力资源部负责兑现。
第十四条 绩效考核应当根据公司总体战略目标和年度经营目标，
按照经营业绩进行考核。考核标准以量化指标为主、定性指标为辅，
明确各级别考核权重及上下限，确保考核的客观性与可操作性。
第十五条 公司董事、高级管理人员的绩效年薪收入的确定和支
付应当以绩效考核为重要依据。公司应当确定董事、高级管理人员一
定比例的绩效年薪在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价应当
依据经审计的财务数据开展。
第十六条 根据公司经营状况实际和变化，薪酬可作相应调整，
调整依据如下：
（一）同行业薪酬水平；
（二）市场通货膨胀水平；
（三）公司生产经营状况；
（四）组织架构调整、职位、职责变化；
（五）岗位序列、岗位层级、岗位变更及岗位价值变化。
第五章 薪酬的发放、止付及追索
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第十七条 公司独立董事津贴按月度平均发放。
第十八条 公司高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬根据
考核周期发放。
第十九条 公司董事、高级管理人员以外的其他员工，其薪酬发
放依照公司相关制度执行。
第二十条 按照国家税收法律法规规定，员工薪酬相关的个人所
得税由公司代扣代缴。
第二十一条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞
职等原因离任的，按其实际任期计算薪酬或津贴，并予以发放。
第二十二条 如公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述
时，应当及时对董事、高级管理人员绩效年薪收入予以重新考核并相
应追回超额发放部分。
第二十三条 公司董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失，
或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，
公司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效年薪收入，并对
相关行为发生期间已经支付的绩效年薪收入进行全额或部分追回。
第二十四条 公司最终决定启动止付追索程序的，由公司人力资
源部、财务部负责具体止付追索事宜，其他相关部门予以配合。
第二十五条 公司董事及高级管理人员在任职期间，发生下列任
一情形，公司不予发放绩效年薪或津贴：
罚的；
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第六章 附 则
第二十六条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性
文件和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、
法规、规范性文件相抵触时，本制度相关条款将相应修订。
第二十七条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第二十八条 本制度经股东会决议通过后生效，修改时亦同。
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二零二六年四月
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