股票代码：002707 股票简称：众信旅游 公告编号：2026-010
众信旅游集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证本公告内容真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
众信旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开
了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，
为了防范日常经营中的汇率风险，同意公司及控股子公司开展外汇套期保值业务。
现将有关事项公告如下：
一、外汇套期保值业务情况概述
（一）开展外汇套期保值业务的目的
公司主营业务是旅游业务，其中出境旅游业务主要以美元、欧元等外汇向境
外供应商进行资源采购和付款。随着全球各主要目的地旅游资源的持续开发，业
务快速发展，外汇收支不断增长，为有效规避和防范外汇市场风险，增强财务稳
健性，降低汇率大幅波动对公司经营成本造成的不利影响，公司及控股子公司拟
开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。
（二）拟开展外汇套期保值业务的额度
在审批有效期内，公司及控股子公司拟进行的外汇套期保值业务交易金额不
超过 3.5 亿元人民币或等值外币，即在任一时点公司及控股子公司开展外汇套期
保值业务的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过 3.5 亿
元人民币或等值外币，在此额度内资金可以循环滚动使用。
（三）交易方式
拟开展的外汇套期保值业务品种包括但不限于近/远期结售汇、外汇互换、
外汇掉期、外汇期权业务及其他外汇衍生产品。交易对方为经国家外汇管理局、
中国人民银行批准具有外汇套期保值业务经营资质的金融机构。
（四）授权及期限
公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务额度的有效期为自公司 2025 年
股票代码：002707 股票简称：众信旅游 公告编号：2026-010
度股东会审议通过之日起 12 个月内，若单笔交易的有效期超过决议有效期的，
则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
为了提高决策效率，公司董事会提请股东会授权公司管理层在有效期及上述
额度范围内具体实施外汇套期保值业务相关事宜。
（五）资金来源
资金来源为公司自有及合法筹措的资金，不涉及募集资金。
二、审议程序
公司于 2026 年 4 月 24 日召开第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于
开展外汇套期保值业务的议案》，公司编制的《关于开展外汇套期保值业务的可
行性分析报告》作为上述议案的附件，一并提交公司董事会审议通过。
本事项在提交董事会审议前已经公司第六届董事会审计委员会第五次会议
和第六届董事会第三次独立董事专门会议审议通过。公司本次拟开展外汇套期保
值事项不涉及关联交易。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》《上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》
等有关规定，该事项尚需提交公司 2025 年度股东会审议。
三、外汇套期保值业务的风险分析及风控措施
（一）公司及控股子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投
机为目的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以规避和
防范因汇率波动对公司经营的影响为目的。但是进行外汇套期保值业务仍会存在
如下风险：
由于内控制度不完善而造成风险。
延期交割而产生损失风险。
合约无法正常执行而产生损失。
股票代码：002707 股票简称：众信旅游 公告编号：2026-010
（二）针对上述风险，公司将采取如下措施应对：
原则，不进行投机和套利交易，在签订套保合同时必须依托于公司的实际经营业
务（包括但不限于外币结算、外汇贷款及境外投资等），且拟开展的外汇套期保
值业务涉及的币种、金额与结算、筹资、投资使用的币种、金额相匹配。
期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内部操作
流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明
确规定。
值业务管理职责。外汇套期保值业务领导小组成员包括：财务总监、内审部负责
人及外汇套期保值业务有关的其他人员。
分析，实时关注国际环境及汇率变化，适时调整经营策略，审慎开展外汇套期保
值业务，最大限度地避免汇兑损失。
相同或相近，且不能超过外汇风险敞口的期限。为防止外汇套期保值延期交割，
公司将严格按照付款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务
锁定金额和时间原则上应与外币付款金额和时间相匹配。
况及盈亏情况进行监督审查。
四、外汇套期保值业务的会计政策及核算原则
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》《企业
会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期
保值业务进行会计处理。
五、独立董事专门会议审议情况
经审核，独立董事认为：公司已就拟开展的外汇套期保值业务出具了可行性
股票代码：002707 股票简称：众信旅游 公告编号：2026-010
分析报告，论证了开展套期保值业务的必要性和可行性。公司及控股子公司在不
影响日常经营活动并有效控制风险的前提下，开展外汇套期保值业务能够运用外
汇套期保值工具防范或规避汇率波动的风险，有效降低汇率波动对公司经营造成
的不确定性影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性，符合公司稳健经营
的要求。此外，公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内部控
制制度，明确风险应对措施，交易业务风险可控。此事项履行了相应的决策程序，
不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意
公司及控股子公司在审批额度及有效期内根据实际业务发展情况开展外汇套期
保值业务，并同意将该议案提交公司董事会审议。
六、备查文件
告。
特此公告。
众信旅游集团股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
