农心作物科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 1-12
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
XYZH/2026XAAA4B0193
农心作物科技股份有限公司
农心作物科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的农心作物科技股份有限公司(以下简称农心科技公司)关于募集资金
年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况
专项报告）执行了鉴证工作。
农心科技公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存
放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、
管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情
况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们
的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、
检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们
相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，农心科技公司上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按
照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了农心科技公司 2025 年度
募集资金的实际存放、管理与使用情况。
鉴证报告（续） XYZH/2026XAAA4B0193
农心作物科技股份有限公司
本鉴证报告仅供农心科技公司 2025 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二六年四月二十四日
农心作物科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
农心作物科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》
《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，现将本公司募集资金 2025
年度存放、管理与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准农心作物科技股份有限公司首次公开发行
股票的批复》
（证监许可〔2022〕1125 号）
，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公
司采用网下向符合条件的投资者询价配售发行与网上向社会公众投资者定价发行相结
合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,500.00 万股，发行价为每
股人民币 17.77 元，共计募集资金 44,425.00 万元，扣除承销和保荐费用 4,230.00 万
元后的募集资金为 40,195.00 万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2022
年 8 月 15 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等
其他发行费用 2,555.82 万元后，公司本次募集资金净额为 37,639.18 万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具
《验资报告》（天健验〔2022〕421 号）。公司对募集资金采取了专户储存制度，与保荐
人、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
（二） 募集资金以前年度使用金额
事务所（特殊普通合伙）就公司 2022 年募集资金使用情况进行了专项审核，出具了《募
集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2023〕5670 号）。
事务所（特殊普通合伙）就公司 2023 年募集资金使用情况进行了专项审核，出具了《募
集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2024〕3382 号）。
计师事务所（特殊普通合伙）就公司 2024 年募集资金使用情况进行了专项审核，出具
了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2025XAAA4B0216）
。
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（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
本年度公司共用于募投项目的支出为4,762.48万元，收到存款利息收入净额234.32
万元。截至2025年12月31日，募集资金余额（含尚未到期的现金管理资金）为10,473.02
万元。
截至2025年12月31日，募集资金累计取得和使用情况如下表：
金额单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 37,639.18
截至期初累计发生 项目投入 B1 23,689.58
额 利息收入净额 B2 1,051.58
项目投入 C1 4,762.48
本期发生额
利息收入净额 C2 234.32
截至期末累计发生 项目投入 D1=B1+C1 28,452.06
额 利息收入净额 D2=B2+C2 1,285.90
应结余募集资金 E=A-D1+D2 10,473.02
实际结余募集资金 F 10,473.02
差异 G=E-F 0.00
[注]利息收入净额指利息收入加现金管理收益减银行手续费支出的净额。
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本
公司依照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上市公司募集资金监管规则》和《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《农心作物科技股份有限公司募集
资金管理制度》(以下简称“
《募集资金管理制度》
”)。根据《募集资金管理制度》，本公
司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人华泰联合证券有
限责任公司于2022年8月25日分别与招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、
中国银行股份有限公司西安东新街支行（分别于2023年9月27日和2023年5月16日注销）
，
于2023年1月6日与上海浦东发展银行股份有限公司西安分行，于2023年9月24日与宁夏
银行股份有限公司西安分行（于2025年9月2日注销），于2025年9月1日与兴业银行股份
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有限公司西安分行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司连同保荐人华泰联合证券
有限责任公司、子公司陕西上格之路生物科学有限公司于2022年8月25日分别与交通银
行股份有限公司陕西省分行（于2024年11月28日注销）、上海浦东发展银行股份有限公
司西安分行（于2023年5月16日注销），于2023年9月7日与宁夏银行股份有限公司西安分
行（于2024年11月29日注销）
，于2024年8月30日与宁夏银行股份有限公司西安分行签订
了《募集资金四方监管协议》
，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与四方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严
格遵照履行。
（二） 使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
本公司于 2024 年 8 月 27 日召开了第二届董事会第四次独立董事专门会议、第二届
董事会第十六次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲
置募集资金进行现金管理的议案》
，同意本公司在严控风险、确保不影响募集资金投资
项目实施和主营业务正常开展的前提下使用额度不超过人民币 1.2 亿元（含本数）的暂
时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好，投资期限不超过 12 个
月、有保本约定的产品，使用期限自前次募集资金现金管理的授权到期之日起 12 个月
内有效，即 2024 年 9 月 21 日至 2025 年 9 月 20 日，在上述额度及授权有效期内，资金
可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。
本公司于 2025 年 9 月 18 日召开了第二届董事会第十三次独立董事专门会议、第二
届董事会第二十六次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分
暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在严控风险、确保不影响募集资
金投资项目实施和主营业务正常开展的前提下使用额度不超过人民币 1.2 亿元（含本数）
的暂时闲置募集资金进行现金管理，现金管理期限自前次募集资金现金管理的授权到期
之日起 12 个月内有效，即 2025 年 9 月 21 日至 2026 年 9 月 20 日，在上述额度及授权
有效期内，资金可循环滚动使用，现金管理期限内任一时点的现金管理金额（含前述投
资的收益再投资的相关金额）不超过审批额度，暂时闲置募集资金现金管理到期后归还
至募集资金专户。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司所持尚未到期的募集资金现金管理余额（结构性
存款）为 4,800.00 万元，本年度获得现金管理收益 1,440,234.20 元。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司对暂时闲置募集资金进行现金管理的余额情况详
见下表：
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金额单位：人民币万元
购买主体 农心作物科技股份有限公司
存放机构 上海浦东发展银行股份有限公司西安唐延路支行
产品类别 结构性存款
金额 起始日 到期日
现金管理余额 2,000.00 2025/9/28 2026/1/5
小计 3,800.00 — —
购买主体 农心作物科技股份有限公司
存放机构 兴业银行股份有限公司西安分行营业部
产品类别 结构性存款
金额 起始日 到期日
现金管理余额
合计 1,000.00 — —
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（三） 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币万元
募集资金
户名 开户银行 银行账号 备注
余额
上海浦东发展银行股份 包含尚未到期的结
农心作物科技股
有限公司西安唐延路支 72120078801400002342 6,689.23 构性存款金额
份有限公司
行 3,800.00 万元
包含尚未到期的结
农心作物科技股 兴业银行股份有限公司
份有限公司 西安分行营业部
陕西上格之路生 宁夏银行股份有限公司
物科学有限公司 西安分行营业部
合计 — 10,473.02
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
一批高效、安全、环保的新制剂，增加公司产品竞争力，并不直接产生经济效益，因此
无法单独核算经济效益。
为各级经销商定期提供系统化的专业培训，运用信息化手段实现数据和信息的高效流动，
增强公司品牌影响力，增强公司盈利能力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算
经济效益。
波动以及上游原药价格波动的能力，扩大业务规模，进而提升公司的收入和利润规模，
并不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
(一)改变募集资金投资项目情况表
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改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真
实、准确、完整地披露了各年度募集资金存放与使用情况，募集资金存放、使用、管理
及披露不存在违规情形。
附件：1.募集资金使用情况对照表
农心作物科技股份有限公司
二○二六年四月二十四日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：农心作物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 37,639.18 本年度投入募集资金总额 4,762.48
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00
累计改变用途的募集资金总额 6,270.38 已累计投入募集资金总额 28,452.06
累计改变用途的募集资金总额比例 16.66%
是否已 截至期末投
截至期末累 项目达到预 项目可行性
改变项 募集资金承 调整后投资 本年度投 资进度 本年度实 是否达到
承诺投资项目 计投入金额 定可使用状 是否发生重
目(含部 诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益 预计效益
(2) 态日期 大变化
分改变) (2)/(1)
绿色农药制剂智能数字化 2026 年 3 月
是 10,539.18 4,268.80 2,028.95 3,930.27 92.07 [注 2] [注 2] 否
工厂技术改造项目 [注 1]
研发中心项目 是 10,870.00 17,140.38 2,149.03 11,077.39 64.63 2026 年 6 月 不适用 不适用 否
营销服务体系建设项目 是 4,230.00 4,230.00 584.50 1,444.40 34.15 2026 年 6 月 不适用 不适用 否
补充运营资金项目 否 12,000.00 12,000.00 0.00 12,000.00 100.00 -- 不适用 不适用 否
合计 -- 37,639.18 37,639.18 4,762.48 28,452.06 -- -- -- -- --
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 1.“绿色农药制剂智能数字化工厂技术改造项目”因拟使用募集资金金额、实施内容调整，本公司
农心作物科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
体项目） 已就本次调整事宜向相关政府主管部门履行了审批备案程序，导致该项目的实施进度存在一定延后。
编号为 GX3-41-11 的用地，募集资金使用金额调整为 17,140.38 万元。调整后，该项目的实施因履
行工程建设有关主管部门的审批备案程序，实施进度存在一定延后。
以购买或者租赁物业的方式实施该项目，将会增加项目实施成本、阻滞项目实施进度，公司基于考
虑降本增效、提升管理效率、提高募集资金使用效率及维护公司和股东利益等各方面因素，将该项
目中的“场地购置”由原购置、租赁方式变更为自建方式。由于自建方式所需时间较长，实施进度存
在一定延后。公司将通过紧抓建设工期等措施促使项目早日达到预定可使用状态。
上述项目可行性未发生重大变化，涉及的变更和调整事项已履行相应审议程序。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点改变情况 进行了变更，并履行了相应审议程序。
本报告期不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。
变更为以自建方式实施，本公司于西安市高新区细柳街道的宗地编号为 GX3-41-11 的地块上的建
募集资金投资项目实施方式调整情况
设项目中划出专门区域以满足“营销服务体系建设项目”的场地需要，并履行了相应审议程序。
本报告期不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》 ，同意本公司使用募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况
的自筹资金 1,672.38 万元。
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通过《关于使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意本
公司使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换。2024 年度等额置
换金额为 730.59 万元、2025 年上半年等额置换金额为 402.10 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的结构性存款有 4,800.00 万元尚未到期。
用闲置募集资金进行现金管理情况
详见本报告之“二、募集资金存放和管理情况”之“（二）使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况”
。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
用途：尚未使用的募集资金余额为 10,473.02 万元，公司将募集资金余额用于陆续投入承诺募集资
金项目。
尚未使用的募集资金用途及去向
去向：尚未使用的募集资金存放于募集资金存款专户，其中 4,800.00 万元用于购买结构性存款并正
常持有。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：截至 2025 年 12 月 31 日，“绿色农药制剂智能数字化工厂技术改造项目”中的智能物流仓库土建工程已完成，设备安装工程与调试尚
在进行。2026 年 3 月，该项目整体已达到预定可使用状态，公司已按规定对该项目予以结项，具体内容详见公司 2026 年 3 月 31 日于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《农心作物科技股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》（公告编号：2026-010）。
注 2：该项目 2025 年度尚在投资建设期。
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附件 2
改变募集资金投资项目情况表
编制单位：农心作物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
改变后的
项目达到
改变后项目拟 截至期末投 项目可行
本年度实际 截至期末实际累计 预定可使 本年度实 是否达到
改变后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 资进度（%） 性是否发
投入金额 投入金额（2） 用状态日 现的效益 预计效益
总额（1） (3)=(2)/(1) 生重大变
期
化
绿色农药制剂智能 绿色农药制剂智能数
数字化工厂技术改 字化工厂技术改造项 4,268.80 2,028.95 3,930.27 92.07 [注 2] [注 2] 否
月[注 1]
造项目 目
研发中心项目、绿色农
研发中心项目 药制剂智能数字化工 17,140.38 2,149.03 11,077.39 64.63 不适用 不适用 否
月
厂技术改造项目
营销服务体系建设 营销服务体系建设项 2026 年 6
项目 目 月
合计 — 25,639.18 4,762.48 16,452.06 — — — — —
日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，会议及大会审议通过了《关
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 于调整部分募投项目投资金额及变更部分募投项目实施方式的议案》 ，同
意将“绿色农药制剂智能数字化工厂技术改造项目”中的 6,270.38 万元
募集资金调整至“研发中心项目”，其中 2,000 万元用于产品登记认证支
农心作物科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
改变后的
项目达到
改变后项目拟 截至期末投 项目可行
本年度实际 截至期末实际累计 预定可使 本年度实 是否达到
改变后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 资进度（%） 性是否发
投入金额 投入金额（2） 用状态日 现的效益 预计效益
总额（1） (3)=(2)/(1) 生重大变
期
化
出，其余 4,270.38 万元用于建筑工程费用，同意将原“营销服务体系建
设项目”中的“场地购置”由原购买、租赁等方式实施变更为以自建方式
实施。
实施内容调整，本公司已就本次调整事宜向相关政府主管部门履行了审批
备案程序，导致该项目的实施进度存在一定延后。
市高新区细柳街道的宗地编号为 GX3-41-11 的用地，募集资金使用金额调
整为 17,140.38 万元。调整后，该项目的实施因履行工程建设有关主管部
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 门的审批备案程序，实施进度存在一定延后。
物业较少等因素，如继续以购买或者租赁物业的方式实施该项目，将会增
加项目实施成本、阻滞项目实施进度，公司基于考虑降本增效、提升管理
效率、提高募集资金使用效率及维护公司和股东利益等各方面因素，将该
项目中的“场地购置”由原购置、租赁方式变更。公司将通过紧抓建设工
期等措施促使项目早日达到预定可使用状态。
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
农心作物科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
注 1：截至 2025 年 12 月 31 日，“绿色农药制剂智能数字化工厂技术改造项目” 中的智能物流仓库土建工程已完成，设备安装工程与调试尚
在进行。2026 年 3 月，该项目整体已达到预定可使用状态，公司已按规定对该项目予以结项，具体内容详见公司 2026 年 3 月 31 日于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《农心作物科技股份有限公司关于部分募投项目结项的公告》（公告编号：2026-010）。
注 2：该项目 2025 年度尚在投资建设期。
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