东杰智能: 2025年度会计师事务所履职情况评估报告_股票频道

东杰智能科技集团股份有限公司
关于会计师事务所履职情况评估报告
东杰智能科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）对天健会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“天健/会计师事务所”）2025 年度审计工作的履
职情况进行了专项评估。经审查评估，公司董事会认为：天健具备合法有效的执
业资质，在审计全过程中能够保持应有的独立性，工作勤勉尽责，程序严谨规范，
出具的审计意见客观、公允。具体情况说明如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江
省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为钟建国先生，拥有财政部
颁发的会计师事务所执业证书。截至 2025 年 12 月 31 日，天健合伙人数量为 250
人，注册会计师 2,363 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954
人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 17 日召开的第九届董事会第三次会议，审议通过了《关
于续聘 2025 年度审计机构的议案》，后该议案于 2025 年 5 月 14 日经 2024 年度
股东会审议通过。本议案已经公司第九届董事会审计委员会第一次会议审议通过。
二、会计师事务所 2025 年度履职情况
根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年报工作
安排，天健对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等
进行核查并出具了专项报告。在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和
相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险
及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管
理层和治理层进行了沟通。
经审计，天健认为公司财务报表在重大方面按照企业会计准则的规定编制，
真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和现金流量；公司保持了有
效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。
三、总体评价
公司董事会认为：天健会计师事务所在公司 2025 年度财务报表审计工作中，
始终坚持独立、客观、公允的执业原则，以严谨负责的态度推进各项审计程序，
表现出良好的职业素养和专业胜任能力。该事务所严格按照执业准则及公司年报
审计工作部署，规范有序地完成了全部审计流程，按时高质量出具了审计报告。
报告内容翔实、数据准确、表述清晰、报送及时，真实反映了公司的财务状况与
经营成果，整体审计履职效果符合公司及相关监管要求。
东杰智能科技集团股份有限公司董事会

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