目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告…… 第 3—11 页
三、报告附件………………………………………………………第 12—14 页
天健审〔2026〕9652 号
江苏锦鸡实业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简称锦鸡股份公司）管
理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供锦鸡股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为锦鸡股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
锦鸡股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情
况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对锦鸡股份公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，锦鸡股份公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定，如实反
映了锦鸡股份公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈焱鑫
中国·杭州 中国注册会计师：梁政洪
二〇二六年四月二十四日
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江苏锦鸡实业股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上
〔2025〕481 号）的规定，将本公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况专项说明如
下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1848 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民
币普通股（A 股）股票 4,178 万股，发行价为每股人民币 5.53 元，共计募集资金 23,104.34
万元，扣除承销和保荐费用 2,962.27 万元以及申报会计师费、律师费、法定信息披露费和
发行手续费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,656.60 万元后，公司本次募
集资金净额为 18,485.47 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕385 号）。
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏锦鸡实业股份有限公司向不特定对象发行可
转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2968 号）核准，公司向不特定对象发行可
转换公司债券 6,000,000 张，每张面值 100 元，按面值发行，募集资金总额为人民币 60,000
万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 2,476.08 万元后，实际募集资金净额为人民币
由其出具《验证报告》（天健验〔2021〕631 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 76,009.38
截至期初累计发生额 项目投入 B1 74,504.47
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 B2 3,369.74
闲置募集资金进行现金
B3 4,200.00
管理净额
项目投入 C1 4,900.45
利息收入净额 C2 26.01
本期发生额 闲置募集资金进行现金
C3 -4,200.00
管理净额
完结项目剩余资金永久
C4 0.21
补充流动资金
项目投入 D1=B1+C1 79,404.92
利息收入净额 D2=B2+C2 3,395.75
截至期末累计发生额 闲置募集资金进行现金
D3=B3+C3
管理净额
完结项目剩余资金永久
D4=C4 0.21
补充流动资金
应结余募集资金 E=A-D1+D2
实际结余募集资金 F
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板
上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性
文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏锦鸡实业股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2021年11月17日分别与中信银
行股份有限公司泰兴分行、中国农业银行股份有限公司泰兴市支行、交通银行股份有限公司
泰州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履
行。
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(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户均已完成注销。
报告期内注销的募集资金专项账户如下列所示：
开户银行 银行账号 账户状态
中国农业银行股份有限公司泰兴市新能
源支行
中国农业银行股份有限公司泰兴市新能
源支行
交通银行股份有限公司泰州泰兴支行 738026180013000034674 已经注销
中信银行股份有限公司泰兴支行 8110501012901585303 已经注销
中信银行股份有限公司泰兴支行 8110501012701847403 已经注销
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 闲置募集资金现金管理情况
经 2024 年 10 月 24 日召开的公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十三次
会议审议，通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超
过人民币 6,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循
环滚动使用，授权期限为该议案经公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
期初闲置募集资金现金管理净额 4,200.00 万元系子公司宁夏锦兴化工有限公司于 2024
年度购买的尚在持有期内的保本浮动收益的现金管理产品，截至期末上述现金管理产品均已
赎回。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
因公司所处园区产业调整升级，以及受突发事件影响下，原募投项目产能扩充计划改缓。
为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情况，
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拟将募投项目“年产 3 万吨高档商品活性染料项目”变更为“精细化工产品项目”，建设内
容为年产 H 酸、1.5 酸和间双等精细化工产品 3.96 万吨，年产硫酸、醋酸等产品 36.85 万
吨，该等产品为公司活性染料生产所需的原材料，有助于公司延伸产业链、完善原材料配套
能力，从而达到降低生产成本的效果。募集资金项目变更后，实施主体由泰兴锦云染料有限
公司变更为宁夏锦兴化工有限公司。
原募集资金投资项目计划和实际投资情况如下：
金额单位：人民币万元
变更前承 其中募集 募集资金 累计变更用 变更用途
投资项目 实施主体 诺项目投 资金拟投 累计投入 途的募集资 的募集资
资金额 入金额 金额 金总额 金比例
年产 3 万吨
泰兴锦云染
高档商品活 51,194.09 18,485.47 18,485.47 100.00%
料有限公司
性染料项目
合 计 51,194.09 18,485.47 18,485.47 100.00%
议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，独立董事在审议相关材料后出具独立意见，
同意本公司变更募集资金投资项目；保荐机构国信证券股份有限公司经核查后出具了《国信
证券股份有限公司关于江苏锦鸡实业股份有限公司变更募集资金投资项目的核查意见》，同
意本公司募集资金投资项目变更事项；2020 年 07 月 16 日，本公司召开 2020 年第一次临时
股东大会审议并通过了公司募集资金投资项目变更事项。
改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
江苏锦鸡实业股份有限公司
二〇二六年四月二十四日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏锦鸡实业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 76,009.38 本年度投入募集资金总额 4,900.45
报告期内改变用途的募集资金总额
累计改变用途的募集资金总额 18,485.47 已累计投入募集资金总额 79,404.92
累计改变用途的募集资金总额比例 24.32%
是否已改变 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分改变） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
高档商品活性染 是 18,485.47 不适用 不适用 不适用 是
料建设项目
是 57,523.91 76,009.38 4,900.45 79,404.92 104.47 2026 年 6 月 30 日 -6,591.85 否 否
品项目（一期）
合 计 － 76,009.38 76,009.38 4,900.45 79,404.92 104.47 － -6,591.85 － －
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自募投项目立项以来，外部宏观经济形势发生重大变化，加上突发事件影响，募投项目厂房建设及设备采购和
安装时间相比计划进度均有所延缓。2023 年 6 月 11 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第
七次会议，审议通过《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》，同意公司将募投项目“精细化工产品一
期项目”达到预定可使用状态日期由 2023 年 6 月 30 日延期至 2024 年 6 月 30 日。
步正式投产。因此，2024 年 08 月 28 日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议，
审议通过《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》，同意公司将募投项目“精细化工产品一期项目”达
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
到预定可使用状态日期由 2024 年 06 月 30 日延期至 2024 年 12 月 31 日。
由于募投项目产品产线丰富、设备系统调试复杂，同时，地处西北宁夏的项目场地已进入严冬，气温较低，不
利于带料联动试车，整体试生产进度较原先预计有所减缓。2024 年 12 月 15 日，公司召开第三届董事会第二
十次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》，同意公
司将募投项目“精细化工产品一期项目”达到预定可使用状态日期由 2024 年 12 月 31 日延期至 2025 年 7 月
由于募投项目产能未全部释放，产能利用率较低，摊销的固定成本较高，导致项目整体未达到预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”之说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
由江苏省泰兴经济开发区变更为宁夏回族自治区银川市宁东能源化工基地，详见本报告“四、变更募集资金投
募集资金投资项目实施地点变更情况
资项目的资金使用情况”之说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
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尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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附件 2
改变募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏锦鸡实业股份有限公司 金额单位：人民币万元
改变后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 改变后的项目
对应的 本年度 本年度 是否达到
改变后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 可行性是否发
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
精细化工产品项 年产 3 万吨高档商
目(一期) 品活性染料项目
合 计 － 76,009.38 4,900.45 79,404.92 － － -6,591.85 － －
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”之说明
自募投项目立项以来，外部宏观经济形势发生重大变化，加上突发事件影响，募投项目厂房建设及设备采购和安
装时间相比计划进度均有所延缓。2023 年 6 月 11 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会
议，审议通过《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》，同意公司将募投项目“精细化工产品一期项目”
达到预定可使用状态日期由 2023 年 6 月 30 日延期至 2024 年 6 月 30 日。
式投产。因此，2024 年 08 月 28 日，公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
过《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》，同意公司将募投项目“精细化工产品一期项目”达到预定可
使用状态日期由 2024 年 06 月 30 日延期至 2024 年 12 月 31 日。
由于募投项目产品产线丰富、设备系统调试复杂，同时，地处西北宁夏的项目场地已进入严冬，气温较低，不利
于带料联动试车，整体试生产进度较原先预计有所减缓。2024 年 12 月 15 日，公司召开第三届董事会第二十次会
议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目计划进度调整的议案》，同意公司将募投
项目“精细化工产品一期项目”达到预定可使用状态日期由 2024 年 12 月 31 日延期至 2025 年 7 月 31 日。
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改变后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 改变后的项目
对应的 本年度 本年度 是否达到
改变后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 可行性是否发
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
由于募投项目产能未全部释放，产能利用率较低，摊销的固定成本较高，导致项目整体未达到预期效益。
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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