证券代码：002115 证券简称：三维通信 公告编号：2026－034
三维通信股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
三维通信股份有限公司（以下简称“公司”或“三维通信”）于 2026 年 4
月 23 日召开第八届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司及其控股子公司
开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及其控股子公司以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的，使用规模不
超过 5,000 万美元或其他等值外币进行外汇套期保值业务，该额度在经审批的投
资期限内可以循环滚动使用。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 7 号——交易与关联交易》等相关法律法规，以及公司《外汇套期保值管
理制度》的规定，该外汇套期保值业务事项需经股东会审议通过后实施。公司拟
开展的外汇套期保值业务不构成关联交易。现将相关事项公告如下：
一、公司外汇套期保值业务概述
及外币业务（包括贸易项下外汇资金收付、海外投资引起的资本性收支、外币融
资风险敞口、海外外币净资产风险敞口等），为有效规避公司及控股子公司开展
相关业务所产生外币收付汇结算等外币汇率大幅波动风险，提高外汇资金使用效
率，合理降低财务费用，公司及控股子公司拟与银行机构开展外汇套期保值业务，
以减少汇率波动对公司业绩的影响。
其控股子公司拟进行的外汇套期保值业务规模不超过 5,000 万美元或其他等值外
币，在上述额度内可以滚动使用。
公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、港币、欧元
及其他外币。公司进行的外汇套期保值业务品种具体包括远期结售汇、外汇掉期、
外汇互换、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务。
用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金
融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计
净利润的不超过 50%，且绝对金额不超过五百万元人民币的，由董事会审议批准；
超出此范围的标准的，需经股东会审议批准。本次外汇套期保值业务需经公司股
东会审议批准。公司董事会提请股东会授权公司董事长在授权额度内审批日常外
汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。相关额度的使用期限不
应超过 12 个月。待授权期限届满前，公司可另行召开董事会和股东会延长授权
期限。
资金或银行信贷资金。
二、审议程序
公司于 2026 年 4 月 23 日召开第八届董事会第五次会议，审议通过了《关于
公司及其控股子公司开展套期保值业务的议案》，本次交易不构成关联交易。
本事项尚需提交公司 2025 年度股东会审议通过后实施。
三、开展外汇套期保值业务的风险分析
动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率或利率成本后的成本支出可能超过
不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
由于内控制度机制不完善而造成风险。
款期内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可
能使实际发生的现金流与操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、开展外汇套期保值业务的风险控制措施
保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息
隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监
管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
性套利交易，在签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，
所有外汇套期保值业务均有正常的贸易及业务背景。
套期保值交易业务人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，及时防范业务中
的操作风险。
财务部应根据外汇市场变化情况及对后市分析预测情况，及时决策是否进入平仓
止损程序，以最大限度减少公司损失。
五、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性说明
公司拟充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减
少汇兑损失、控制经营风险，公司开展外汇套期保值业务具有必要性。
公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，详细规定了外汇套期保值业务
的审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度等，为外汇套期保值业务组建了
日常执行机构，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业
务具有可行性。同时，公司规定了进行外汇套期保值交易必须基于公司的外币收
（付）款的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、
存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
六、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司外汇套期保值业务相关会计政策、会计核算严格按照《企业会计准则第
业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定执行。
七、备查文件
特此公告。
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