深圳市卫光生物制品股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公
司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，公司董事会审计委员会（以
下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责、独立客观的原则，认真履行审计监督职责，
切实维护公司及全体股东的合法权益。现将审计委员会2025年度履职情况汇报如
下：
一、基本情况
员包括：汪新民（主任委员）、杨新发、李莉刚、林海晖、王艳梅。
括：张建平（主任委员）、王艳梅、黄娟、李莉刚、张先恩。
二、会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开 6 次会议，审议议案 25 项，会议召集、召开
及表决程序均符合《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》及相关法律法规
要求，决策合法有效。其中，第三届董事会审计委员会召开 2 次会议，审议议案
（一）第三届董事会审计委员会会议情况
审议通过 6 项议案：《关于董事会审计委员会 2024 年度工作报告的议案》《关
于 2024 年度内部审计工作报告及 2025 年度内部审计工作计划的议案》《关于
计 2025 年度日常关联交易的议案》《关于 2024 年度内部控制评价报告的议案》
《关于审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况
报告的议案》。
审议通过 2 项议案：《关于<2025 年第一季度报告>的议案》《关于 2025 年第一
季度内部审计报告的议案》。
（二）第四届董事会审计委员会会议情况
审议通过 12 项议案：《关于选举第四届董事会审计委员会主任委员的议案》《关
于审查财务负责人候选人任职资格的议案》《关于符合向特定对象发行 A 股股
票条件的议案》《关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》《关于
行 A 股股票方案论证分析报告的议案》《关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股
票募集资金使用的可行性分析报告的议案》《关于无需编制前次募集资金使用情
况报告的议案》《关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期股东回报、
填补措施及相关主体承诺的议案》《关于未来三年（2025 年-2027 年）股东分红
回报规划的议案》《关于投资卫光生物智能产业基地项目的议案》《关于调整
审议通过 2 项议案：
《关于<2025 年第二季度内部审计报告>的议案》
《关于<2025
年半年度报告>及其摘要的议案》。
审议通过 2 项议案：
《关于<2025 年第三季度内部审计报告>的议案》
《关于<2025
年第三季度报告>的议案》。
审议通过 1 项议案：《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》。
三、年度工作履职情况
（一）审阅公司财务报告
报告期内，审计委员会认真审阅了公司财务报告，重点关注财务核算的合规
性、财务报告的真实性、准确性和完整性，确认公司财务核算与报告体系完备，
不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，无重大会计差错调整、重大会计判断争
议及可能导致非标准无保留意见审计报告的事项。
同时，审计委员会对报告期内公司重点事项进行了详细审阅与核实，确认相
关事项的决策程序、执行过程符合公司内部控制要求，会计处理客观、公允、合
理。针对财务报告中的重点财务科目，积极与大信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“大信”）、公司财务部沟通研讨，提出针对性优化建议，保障财务信
息披露质量。
（二）监督评估外部审计机构工作情况
审计委员会严格按照《公司章程》及相关规则履行外部审计监督职责，与大
信、公司财务部充分沟通，协商确定年度财务报表审计工作计划、时间安排及审
计方法；审计过程中，多次审阅公司财务会计报表，就审计过程中的重大事项、
审计重点与大信、公司管理层及时沟通，确保审计工作规范、高效推进；事后认
真审阅审计结果，认为大信审定的2025年度财务会计报表真实、准确、完整地反
映公司经营状况，同意将经正式审计的财务会计报表提交董事会审议。
（三）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅公司2025年度内部审计工作计划，督促内部
审计机构严格按照计划推进工作，指导内部审计聚焦重大业务和子公司管理、财
务收支、内部控制、工程项目管理等重点领域，对重大付款、经济合同、工程造
价等事项进行审核把关；强化过程监督，对审计发现的不规范事项及时提示潜在
风险，推动公司风险管理与内控流程持续完善，进一步提升公司管理水平，确保
公司规范运作和健康发展。在检查、督促相关流程设计合理性、执行有效性的基
础上，提出有针对性的管理建议，从而在有效保证内部控制有效性的基础上，提
升相关部门、子公司的工作效率与合规水平。
（四）监督内部控制有效性
审计委员会监督公司严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规
范》及配套指引要求，结合公司业务实际，完善内部控制制度，指导审计部开展
聚焦财务报告、信息披露相关内部控制，确保内控体系持续健全有效。
报告期内，公司严格执行各项法律法规、公司章程及内部管理制度，股东会、
董事会、经营层规范运作，切实保障公司及股东合法权益，内部控制实际运作符
合监管部门关于公司治理的相关要求。审计委员会审阅了《2025年度内部控制评
价报告》，认为该报告真实反映了公司2025年度内部控制整体情况，公司内部控
制不存在重大缺陷和重要缺陷，同意将该报告提交董事会审议。
（五）协调多方沟通，保障审计工作顺畅推进
报告期内，审计委员会积极发挥协调作用，搭建管理层、内外部审计机构与
业务部门的沟通桥梁，促进各方高效对接。针对审计发现的问题组织开展专题讨
论，分析问题根源，敦促内部审计部门强化审计监督，推动相关部门完善制度建
设、规范业务流程，有效防范经营风险，保障各项审计工作有序、高效推进。
四、总体评价
报告期内，审计委员会严格按照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等相关要求，秉承客观公正、独立严谨的原则，
在公司定期报告披露、审计工作、内部控制情况等方面认真履行职责，充分发挥
审计、协调、监督作用，促进公司规范治理水平稳步提升，切实维护公司整体利
益及股东合法权益。
特此报告。
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