目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告……………… 第 1-2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第 3-14 页
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天健审〔2026〕9393 号
浙江华统肉制品股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江华统肉制品股份有限公司（以下简称华统股份公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华统股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华统股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华统股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深
证上〔2025〕480 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的
专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华统股份公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华统股份公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，如实反映
了华统股份公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张林
中国·杭州 中国注册会计师：陈茂行
二〇二六年四月二十三日
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浙江华统肉制品股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕
一、募集资金基本情况
(一) 2021 年非公开发行 A 股股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华统肉制品股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可〔2022〕1036 号），本公司由主承销商万联证券股份有限公司采用向
特定对象非公开发行方式，人民币普通股（A 股）股票 13,220 万股，发行价为每股人民币
资金监管账户。上述到位资金 91,898.24 万元（汇入金额加上保荐承销费中不属于发行费用
的税款部分 22.64 万元）另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、
评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 241.72 万元后，公司本次募集资金净
额为 91,656.52 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所验证，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2022〕359 号）。
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 91,656.52
项目投入 B1 82,441.97
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 488.00
本期发生额 项目投入[注] C1 9,328.01
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 32.46
项目投入 D1=B1+C1 91,769.98
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 520.46
应结余募集资金 E=A-D1+D2 407.00
实际结余募集资金 F 407.00
差异 G=E-F
[注]募集资金账户 19645201040011194 本期注销，无需用募集资金支付的发行费用
(二) 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江华统肉制品股份有限公司向特定对象发行
股票注册的批复》（证监许可〔2025〕168 号），本公司由主承销商招商证券股份有限公司
采用定向发行方式，向特定对象发行股份人民币普通股（A 股）股票 172,043,010 股，发行
价为每股人民币 9.30 元，共计募集资金 160,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 1,560.00
万元后的募集资金为 158,440.00 万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于 2025 年 4
月 17 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计
师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 276.29 万元后，公司本次募集
资金净额为 158,163.71 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2025〕77 号）。
金额：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 158,163.71
项目投入 B1
截至期初累计发生
利息收入净额 B2
额
补充流动资金 B3
本期发生额 项目投入 C1 54,616.30
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 400.01
补充流动资金[注 1] C3 49,989.46
项目投入 D1=B1+C1 54,616.30
截至期末累计发生
利息收入净额 D2=B2+C2 400.01
额
补充流动资金 D3=B3+C3 49,989.46
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 53,957.96
实际结余募集资金 F 53,997.55
差异[注 2] G=E-F -39.59
[注 1]补充流动资金包含年产 18 万吨高档畜禽饲料项目达到预定可使用状态后，因账
户利息收入节余补充流动资金的募集资金 0.22 万元
[注 2]应结余募集资金与实际结余募集资金差额系尚未用募集资金支付的发行费用
二、募集资金存放和管理情况
(一) 2021 年非公开发行 A 股股票募集资金
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上
市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等有关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华统肉制品股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，并连同保荐机构万联证券股份有限公司于2022年7月19日分别与兴业银
行股份有限公司义乌分行、中国农业银行股份有限公司义乌分行签订了《募集资金三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异。
构，根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，公司重新连同保荐机
构招商证券股份有限公司于2023年10月25日分别与兴业银行股份有限公司义乌分行，中国农
业银行股份有限公司义乌分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
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三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。
截至2025年12月31日，本公司有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
兴业银行股份有限公司义乌行 356010100100687102 407.00
合 计 407.00
(二) 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
根据《管理制度》，华统股份公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
绩溪县华统牧业有限公司（以下简称绩溪牧业公司）、丽水市莲都区荆山牧业有限公司（以
下简称荆山牧业公司）、兰溪市绿发饲料有限公司（以下简称兰溪饲料公司）连同保荐机构
招商证券股份有限公司于 2025 年 5 月 14 日分别与中国农业银行股份有限公司义乌分行、中
国建设银行股份有限公司义乌分行、中信银行股份有限公司义乌分行、上海浦东发展银行股
份有限公司衢州支行签署了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》，明确
了各方的权利和义务。《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2025 年 12 月 31 日，华统股份公司及子公司有 3 个募集资金专户，2 个定期存款
账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行股份有限公
司义乌分行
中国建设银行股份有限公
司义乌分行
中信银行股份有限公司义
乌分行
中国建设银行股份有限公
司义乌分行
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中信银行股份有限公司义
乌分行
合 计 53,997.55
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 2021 年非公开发行 A 股股票募集资金
当前，肉制品深加工行业市场环境发生重大变化，市场竞争愈发激烈，公司近两年肉制
品深加工业务的毛利率呈下降趋势，因此经公司充分研究分析后认为，若继续实施募投项目
“新建年产 4 万吨肉制品加工项目”，该项目投产后新增产能预计难以有效消化，会造成公司
肉制品深加工类产品资产使用效率低等情况，从而无法实现原预计收益目标。
补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，并不直接产生
效益，因此无法单独核算经济效益。
(二) 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
置换已预先投入募投项目的自筹资金 5,657.98 万元及已支付发行费用的自筹资金 91.42 万
元，合计 5,749.40 万元，公司于 2025 年 6 月置换完毕。
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建设、正常经营及募
集资金使用计划的情况下，使用公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票的闲置募集资金最
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高不超过人民币 5 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个
月，报告期内公司实际使用金额为 49,989.24 万元,暂未归还。
分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意公司(含下属全资子公司)在不影响正常经
营的情况下，使用不超过人民币 40,000.00 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的
理财产品，使用期限不超过 12 个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
金额单位：人民币万元
预期年化
委托方 受托方 产品名称 产品类型 购买金额 产品期限
收益率
单位大额存单 2025 年 2025 年 12 月 19
绩溪牧业公 建行义乌 保本固定
第 053 期（3 个月暖冬 30,000.00 至 2026 年 3 月 0.90%
司 分行 收益
优享） 19 日
荆山牧业公 中信银行 单 位 大 额 存 单 250251 保本固定
司 义乌分行 期 收益
月 18 日
偿还银行贷款项目可优化资本结构，充实资金实力，降低资产负债率，降低财务风险，
增强抗风险能力，并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 2021 年非公开发行 A 股股票募集资金
召开 2025 年度第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实际用途并将节
余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司原募集资金投资项目“新建年产 4 万吨肉
制品加工项目”拟不再实施，并将扣除尚未支付的设备购置和安装费用及其他费用共计
日专户余额为准）用于永久补充公司流动资金。
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原募投项目建筑工程已基本完工，募投项目累计已投入募集资金 11,926.33 万元，其中
建筑工程 9,415.00 万元、设备购置和安装费用 2,487.73 万元、其他费用 23.60 万元，尚未
支付的设备购置和安装费用及其他费用共计 650.00 万元，截至 2025 年 8 月 20 日，原募投
项目“新建年产 4 万吨肉制品加工项目”尚未实现效益。已建设的用于生产深加工类肉制品
的厂房暂时闲置，为了提高厂房的利用率，公司拟将暂时闲置的用于生产深加工类肉制品的
厂房用于出租。
改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，并不直接产生
效益，因此无法单独核算经济效益。
(二) 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
报告期内，华统股份公司不存在变更募集资金投资项目的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司在 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用过程中存在未按约定使用的情
形，2025 年 5 月，公司在使用投资项目“偿还银行贷款”的募集资金时实际使用募集资金
超出计划使用募集资金金额 276.29 万元，经公司自查发现后已于 2025 年 6 月 4 日向募集资
金专户转回误用募集资金 276.29 万元。公司经自查发现后及时转回相应款项，使用过程中
存在的问题已进行了整改并得到纠正。
附件：1.2021 年非公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
浙江华统肉制品股份有限公司
二〇二六年四月二十三日
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附件 1
编制单位：浙江华统肉制品股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 91,656.52 本年度投入募集资金总额 9,328.01
报告期内变更用途的募集资金总额 7,872.17
累计变更用途的募集资金总额 7,872.17 已累计投入募集资金总额 91,769.98
累计变更用途的募集资金总额比例 8.59%
是否已变 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
更项目（含 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
部分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
是 20,000.00 12,576.33 1,402.60 12,188.05 96.91 不适用 不适用 不适用 是
制品加工项目
承诺投资项目小计 91,656.52 92,105.02 9,328.01 91,769.98 99.64 — — — —
超募资金投向 无
合 计 － 91,656.52 92,105.02 9,328.01 91,769.98 － － － －
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 见本报告三（一）2 之说明
项目可行性发生重大变化的情况说明 见本报告四（一）1 之说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，并将按计划继续用于“新建年产 4 万吨肉制品加工项目” 尚未支付
尚未使用的募集资金用途及去向
的设备购置和安装费用及其他费用以及补充流动资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附件 2
编制单位：浙江华统肉制品股份有限公司 金额单位：人民币万元
改变后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 改变后的项目
对应的 本年度 本年度 是否达到
改变后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 可行性是否发
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
新建年产 4 万吨
永久补充流动资金 7,872.17 7,867.84 7,867.84 99.94 不适用 不适用 否
肉制品加工项目
合 计 － 7,872.17 7,867.84 7,867.84 － － － －
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 见本报告四（一）1 之说明
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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附件 3
编制单位：浙江华统肉制品股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 158,163.71 本年度投入募集资金总额 54,616.30
报告期内改变用途的募集资金总额
累计改变用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 54,616.30
累计改变用途的募集资金总额比例
是否已改 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目 本年度
变项目（含 承诺投资总 投资总额 累计投入金 投资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
和超募资金投向 投入金额
部分改变） 额 (1) 额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
承诺投资项目小计 160,000.00 158,163.71 54,616.30 54,616.30 34.53
超募资金投向小计 无
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合 计 160,000.00 158,163.71 54,616.30 54,616.30 — — — — —
绩溪牧业一体化养猪场、
莲都华统核心种猪场尚在建设中，年产 18 万吨高档畜禽饲料项目 2025
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
年 3 月投产，报告期未满产
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见本报告三（二）2 之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 见本报告三（二）3 之说明
用闲置募集资金进行现金管理情况 见本报告三（二）4 之说明
年产 18 万吨高档畜禽饲料项目达到预定可使用状态后，因账户利息收入结余募集资金 0.22
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
万元，公司用以补充流动资金
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，并将按计划继续用于募集资金投资项目
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 见本报告五之说明
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