目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第 3—14 页
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕3-271 号
青木科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的青木科技股份有限公司（以下简称青木科技公司）管理层
编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供青木科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为青木科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
青木科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深
证上〔2025〕481 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的
专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对青木科技公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，青木科技公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告
〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕481 号）的规定，如实反映
了青木科技公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十四日
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青木科技股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》
（深证上〔2025〕
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意青木数字技术股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》
（证监许可〔2022〕202 号），本公司由主承销商兴业证券股份有限公司采用余
额承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 16,666,667 股，发行价为每
股人民币 63.10 元，共计募集资金 105,166.67 万元，坐扣承销和保荐费用 8,356.33 万元后
的募集资金为 96,810.34 万元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于 2022 年 3 月 8 日汇
入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师
费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,699.10 万元后，公司本次募集
资金净额为 95,111.24 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2022〕3-16 号）
。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 95,111.24
项目投入 B1 69,422.35
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 3,615.39
项目投入 C1 10,601.28
本期发生额
利息收入净额 C2 262.70
截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 80,023.63
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 D2=B2+C2 3,878.09
应结余募集资金 E=A-D1+D2 18,965.70
实际结余募集资金 F 6,265.70
差异 G=E-F 12,700.00
注：募集资金应结余金额 18,965.70 万元与募集资金专户余额 6,265.70 万元差异
益型理财产品所致
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募集资金监管规则》
（证
监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市
公司规范运作（2025年修订）
》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》
）。根据《管
理办法》
，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴
业证券股份有限公司于2022年3月18日分别与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、中
国民生银行股份有限公司广州分行及招商银行股份有限公司广州东风支行签订了《募集资金
三方监管协议》；公司及公司全资子公司广州启投电子商务有限公司以及广州允能科技有限
公司会同兴业证券与汇丰银行（中国）有限公司广州分行签署了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的存放和使用进行专户管理；公司及公司全资子公司青源（广州）投资有限公司
（以下简称“青源投资”
）以及青源投资全资子公司浙江青丰科技有限公司会同兴业证券股
份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行签署了《募集资金三方监管协议》对
募集资金的存放和使用进行专户管理明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司于2025年4月28日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，于
补充流动资金的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募投项目中“代理品牌推广与渠道建设
项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”已达到预定可使用状态，公司拟将
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该项目节余资金（含利息收入及现金管理收益等，具体金额以资金转出当日募集资金专户余
额为准）用于永久补充流动资金。详见公司于2025年4月29日、2025年5月19日在巨潮资讯网
分别披露的《关于公司募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金的公告》《2024年年度
股东大会决议公告》
。为规范募集资金管理，公司根据《募集资金三方监管协议》等相关规
定，就“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的募集资金专户办理注销手续。详见
公司于2025年5月23日在巨潮资讯网分别披露的《关于部分募集资金专户销户完成的公告》。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 9 个募集资金专户、募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
上海浦东发展银行股份有 82210078801400002247 24,613,242.28 活期存款
限公司广州开发区支行 82210078801200002248 413.18 活期存款
汇丰银行(中国)有限公司
广州分行
招商银行股份有限公司广 120906668110112 259.64 活期存款
州东风支行 120906668110109 35,311,356.29 活期存款
合 计 62,657,038.40
注：截至 2025 年 12 月 31 日，公司利用募集资金购买结构性理财产品 127,000,000.00
元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
公司于 2023 年 3 月 6 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，
投资金额和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公
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司将部分超募资金 17,863.17 万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。截至 2025 年 12 月
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
理品牌推广与渠道建设项目
消费者数据中台及信息化能力升级建设项目包括 CRM、OMS、WMS 等各项管理系统、基础
设施平台建设；电商综合服务运营中心建设项目包括采购相关设备及招募培养优秀人才，各
方面提升公司电商服务能力，主要包括视觉中心、电商直播中心、品牌营销中心、客服中心、
商品（运营）中心的升级建设；代理品牌推广与渠道建设项目包括品牌推广、渠道建设和供
应链建设三个方面。
以上各项目建设的能力及公司其他方面的能力间存在显著的复合叠加效果，导致无法区
分或量化单个项目对效益的直接影响，故无法单独核算效益。
通过募集资金补充营运资金缺口，有效缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运
能力以及市场竞争能力。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主
体或独立产品等进行独立核算。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司未发生改变募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司出纳人员因操作失误，误将一笔 105.00 万元的业务支出，从代理品牌
推广与渠道建设项目募集资金专户（该笔资金系拟结项项目专户的节余）中支付。公司发现
后，已及时将该笔资金全额转回至原募集资金专户。本次事件未造成募集资金损失，不存在
变相改变募集资金用途及损害股东利益的情况，亦不构成募集资金违规使用。公司已组织相
关人员加强对募集资金管理制度的学习，并将持续定期自查，后续严格按照相关法律法规及
公司《募集资金管理办法》的规定规范使用募集资金。除前述情况外，公司募集资金的使用
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合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及
披露不存在违规情形。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
青木科技股份有限公司
二〇二六年四月二十四日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：青木科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 95,111.24 本年度投入募集资金总额 10,601.28
报告期内改变用途的募集资金总额
累计改变用途的募集资金总额 40,958.67 已累计投入募集资金总额 80,023.63
累计改变用途的募集资金总额比例 43.06%
是否已改变 调整后 截至期末累 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承 本年度 项目达到预定 本年度实 是否达到
项目（含部 投资总额 计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 现的效益 预计效益
分改变） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
营中心建设项目 是 29,099.90 9,085.10 8,445.96 100.00 2024 年 3 月 12 日 不适用 不适用 否
[注 1]
渠道建设项目[注 是 14,988.05 11,907.35 221.75 10,956.88 100.00 2025 年 3 月 31 日 不适用 不适用 否
及信息化能力升级 是 9,880.05 9,880.05 380.36 8,894.36 100.00 2025 年 3 月 31 日 不适用 不适用 否
建设项目[注 3]
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否 40,958.67 7,286.31 28,488.31 69.55 2026 年 3 月 22 日 不适用 不适用 否
目
募集资金永久补充 是 2,712.86 4,168.74 不适用 不适用 不适用 不适用 否
流动资金
承诺投资项目
小计
超募资金投向
不适用 9,000.00 9,000.00 9,000.00 100.00
金
不适用 22,143.24 4,280.07
超募资金
超募资金投向小
计
合 计 － 95,111.24 95,111.24 10,601.28 80,023.63 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司于 2023 年 3 月 6 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，于 2023 年 3 月
节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项
超募资金的金额、用途及使用进展情况
目”及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并
将节余募集资金 23,095.50 万元和部分超募资金 17,863.17 万元合计 40,958.67 万元用于投资建设“仓
储物流中心项目”。截至 2025 年 12 月 31 日，项目仍在实施中。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
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公司于 2023 年 3 月 6 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023 年 3 月 22
日召开的 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节
余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”
及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节
余募集资金 23,095.50 万元和部分超募资金 17,863.17 万元合计 40,958.67 万元用于投资建设“仓储物
流中心项目”（以下简称“新项目”），并于 2023 年 3 月 7 日发布《 关于变更部分募投项目投资金额
和实施方式并使用节余募集资金及部分超募资金投资建设新项目》的公告。
募集资金投资项目实施方式调整情况
公司于 2024 年 1 月 10 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，2024 年 1 月 26 日召
开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目实施方式、调整募投项目内部投资结
构并进行部分募投项目延期的议案》，同意公司变更“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的
实施方式，调整“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的
内部投资结构及将“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”
达到预计可使用状态日期延期至 2025 年 3 月 31 日，并于 2024 年 1 月 11 日发布《关于变更部分募投项
目实施方式、调整募投项目内部投资结构并进行部分募投项目延期的公告》。
公司于 2022 年 6 月 10 日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况 置换先期投入募集资金投资项目和已支付发行费用的自筹资金，置换先期投入募集资金投资项目金额为
人民币 12,024.50 万元，置换募集资金已支付发行费用金额为 663.83 万元，合计 12,688.33 万元。公司
已完成了置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
公司于 2025 年 4 月 28 日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议，于 2025 年 5 月 19
日召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的
议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用、并有效控制风险的前提下，使
用闲置募集资金进行现金管理情况 用不超过人民币 29,000.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过 40,000.00 万元（含本数）的
自有资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议通过之日起至下一年度年度股东大会召开之日止，在
前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至 2025 年 12 月 31 日用于现金管理的金额为 12,700.00 万
元。
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公司于 2023 年 3 月 6 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023 年 3 月 22
日召开的 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节
余募集资金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”
及“代理品牌推广与渠道建设项目”的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，并将节
余募集资金 23,095.50 万元和部分超募资金 17,863.17 万元合计 40,958.67 万元用于投资建设“仓储物
流中心项目”。
公司于 2024 年 4 月 22 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，2024 年 5 月 21 日召
开 2023 年年度股东大会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金补充流动资金的议案》，公司
首次公开发行股票募投项目中“电商综合服务运营中心建设项目”已达到预定可使用状态，同意公司对
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 “电商综合服务运营中心建设项目”进行结项，并将上述项目节余募集资金余额永久性补充流动资金，
用于公司日常经营活动。截至本报告期末，公司已将 1,455.88 万元节余募集资金（含利息收入和现金管
理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流。
公司于 2025 年 4 月 28 日召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九次会议，2025 年 5 月 19 日
召开 2024 年年度股东大会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金补充流动资金的议案》，公
司首次公开发行股票募投项目中“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升
级建设项目”均已达到项目预期建设目标，同意公司将该项目进行结项并将节余募集资金及利息（最终
金额以募集资金专户转入自有资金账户当日实际金额为准）用于永久补充流动资金。截至本报告期末，
公司已将 2,712.86 万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于
永久补流。
尚未使用的募集资金存放于募集资金账户。截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 18,965.70
尚未使用的募集资金用途及去向 万元（包括累计收到的募集资金专用账户利息收入扣除银行手续费等的净额），其中用于现金管理的金
额为 12,700.00 万元，募集资金专户中存放的金额为 6,265.70 万元。
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报告期内，公司出纳人员因操作失误，误将一笔 105.00 万元的业务支出，从代理品牌推广与渠道建设项
目募集资金专户（该笔资金系拟结项项目专户的节余）中支付。公司发现后，已及时将该笔资金全额转
回至原募集资金专户。本次事件未造成募集资金损失，不存在变相改变募集资金用途及损害股东利益的
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 情况，亦不构成募集资金违规使用。公司已组织相关人员加强对募集资金管理制度的学习，并将持续定
期自查，后续严格按照相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定规范使用募集资金。除前述情
况外，公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
注 1：电商综合服务运营中心建设项目已达到预定可使用状态，实际使用金额低于承诺投入金额。截至 2024 年 6 月公司已将 1,455.88 万元节余
募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流
注 2：代理品牌推广与渠道建设项目已达到预定可使用状态，实际使用金额低于承诺投入金额。截至 2025 年 10 月已将 1,246.34 万元节余募集资
金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流
注 3：消费者数据中台及信息化能力升级建设项目已达到预定可使用状态，实际使用金额低于承诺投入金额。截至 2025 年 5 月公司已将 1,466.52
万元节余募集资金（含利息收入和现金管理收益等）由募集资金专户转入一般户用于永久补流
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附件 2
改变募集资金投资项目情况表
编制单位：青木科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
改变后项目 截至期末实际 截至期末 本年度 是否达 改变后的项目
对应的 本年度实际 项目达到预定
改变后的项目 拟投入募集 累计投入金额 投资进度
（%） 实现的 到预计 可行性是否发
原承诺项目 投入金额 可使用状态日期
资金总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益 生重大变化
营中心建设项目 中心建设项目
渠道建设项目 道建设项目
及信息化能力升级 信息化能力升级建 9,880.05 380.36 8,894.36 100.00 2025 年 3 月 31 日 不适用 不适用 否
建设项目 设项目
电商综合服务运营
目 品牌推广与渠道建
设项目及超募资金
合 计 － 71,831.17 7,888.42 56,785.51 － － － －
公司于 2023 年 3 月 6 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十三次会议，2023 年 3 月 22 日召
开的 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目投资金额和实施方式并使用节余募集资
金及部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司变更“电商综合服务运营中心建设项目”及“代理品
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
牌推广与渠道建设项目”
的实施方式，终止前述两个项目中“场地费用”项目建设，
并将节余募集资金 23,095.50
万元和部分超募资金 17,863.17 万元合计 40,958.67 万元用于投资建设“仓储物流中心项目”。
公司于 2024 年 1 月 10 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，2024 年 1 月 26 日召开
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改变后项目 截至期末实际 截至期末 本年度 是否达 改变后的项目
对应的 本年度实际 项目达到预定
改变后的项目 拟投入募集 累计投入金额 投资进度
（%） 实现的 到预计 可行性是否发
原承诺项目 投入金额 可使用状态日期
资金总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益 生重大变化
行部分募投项目延期的议案》，同意公司变更“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的实施方式，
调整“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的内部投资结构及
将“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”达到预计可使用状态
日期延期至 2025 年 3 月 31 日。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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