关于山西潞安环保能源开发股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：山西潞安环保能源开发股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0355-5923838
附表 2
关于山西潞安环保能源开发股份有限公司
单位：万元
上市公 2025 年度占 2025 年度
非经营 占用方与上 2025 年期 2025 年度偿 2025 年期
资金占用方 司核算 用累计发生 占用资金 占用形成
性资金 市公司的关 初占用资金 还累计发生 末占用资金 占用性质
名称 的会计 金额(不含 的利息 原因
占用 联关系 余额 金额 余额
科目 利息) (如有)
现控股 非经营性占用
股东、
实际控
制人及 非经营性占用
其附属
企业
小计 / / / / /
前控股 非经营性占用
股东、
实际控
制人及 非经营性占用
其附属
企业
小计 / / / / /
其他关 非经营性占用
联方及
其附属 非经营性占用
企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公 2025 年度往 2025 年度
其他关 往来方与上 2025 年期 2025 年度偿 2025 年期
司核算 来累计发生 往来资金 往来形成
联资金 资金往来方名称 市公司的关 初往来资金 还累计发生 末往来资金 往来性质
的会计 金额（不含 的利息 原因
往来 系 余额 金额 余额
科目 利息） （如有）
潞安集团财务有限 控股股东之子
货币资金 744,428.11 9,515,454.21 6,631.19 9,182,227.76 1,084,285.75 存款 经营性往来
公司 公司
山西潞安矿业(集团)
控股股东 应收账款 6,894.97 8,235.70 10,314.76 4,815.91 工程劳务 经营性往来
有限责任公司
油料销售
潞安化工集团有限 控股股东之母
应收账款 1.69 19.81 16.34 5.16 及技术服 经营性往来
公司 公司
务
阳煤集团太原化工 控股股东之子
应收账款 52,533.00 69,567.18 81,871.43 40,228.75 煤炭销售 经营性往来
新材料有限公司 公司
阳煤集团寿阳化工 控股股东之子
应收账款 5,986.46 6,000.00 5,986.46 6,000.00 煤炭销售 经营性往来
有限责任公司 公司
控股股 天脊煤化工集团股 控股股东之子
应收账款 35,609.51 8,010.48 27,599.03 煤炭销售 经营性往来
东、实 份有限公司 公司
际控制 山西科灜科技有限 控股股东之子
应收账款 0.03 0.03 技术服务 经营性往来
人及其 公司 公司
附属企 山西阳煤化工工程 控股股东之子
应收账款 0.14 0.14 技术服务 经营性往来
业 有限公司 公司
工程劳务
山西新元煤炭有限 控股股东之子
应收账款 945.76 3,516.06 3,182.47 1,279.35 及设备租 经营性往来
责任公司 公司
赁
山西天脊潞安化工 控股股东之子
应收账款 13,979.93 9,489.20 7,956.17 15,512.96 煤炭销售 经营性往来
有限公司 公司
山西潞安羿神能源 控股股东之子
应收账款 24,149.27 1,369.75 2,231.57 23,287.45 煤炭销售 经营性往来
有限责任公司 公司
山西潞安煤基清洁 控股股东之子
应收账款 90,218.14 271,888.64 336,523.74 25,583.04 煤炭销售 经营性往来
能源有限责任公司 公司
山西潞安煤基合成 控股股东之子
应收账款 2,620.00 50,417.16 53,037.16 煤炭销售 经营性往来
油有限公司 公司
山西天脊煤化工集 控股股东之子
应收账款 17,003.07 17,000.00 17,003.07 17,000.00 煤炭销售 经营性往来
团有限公司 公司
阳煤集团淄博齐鲁 控股股东之子
应收账款 1,285.26 1,140.00 145.26 煤炭销售 经营性往来
第一化肥有限公司 公司
阳煤平原化工有限 控股股东之子
应收账款 4,293.08 3,451.69 841.39 煤炭销售 经营性往来
公司 公司
山西潞安检测检验 控股股东之子
应收账款 16.03 15.97 16.03 15.97 油料销售 经营性往来
中心有限责任公司 公司
山西清浪饮品有限 控股股东之子
应收账款 0.88 9.01 8.64 1.25 油料销售 经营性往来
公司 公司
山西潞安环保科技 控股股东之子
应收账款 0.08 0.08 油料销售 经营性往来
有限公司 公司
山西潞安高纯硅业 控股股东之子
应收账款 0.57 0.57 油料销售 经营性往来
科技有限责任公司 公司
山西潞安建设工程 控股股东之子
应收账款 0.50 0.50 油料销售 经营性往来
质量检测有限公司 公司
山西潞安树脂有限 控股股东之子
应收账款 0.95 0.95 油料销售 经营性往来
责任公司 公司
控股股东之子
潞安职业技术学院 应收账款 3.44 2.01 1.43 油料销售 经营性往来
公司
山西潞安集团左权
控股股东之子
五里堠煤业有限公 应收账款 6,592.24 3,301.02 1,905.91 7,987.35 工程劳务 经营性往来
公司
司
山西潞安集团左权 控股股东之子
应收账款 746.60 186.65 93.32 839.93 工程劳务 经营性往来
佳瑞煤业有限公司 公司
山西潞安集团华润 控股股东之子
应收账款 82.45 9.18 73.27 工程劳务 经营性往来
煤业有限公司 公司
山西潞安郭庄煤业 控股股东之子
应收账款 72.64 607.31 394.18 285.77 工程劳务 经营性往来
有限责任公司 公司
山西潞安集团司马 控股股东之子
应收账款 485.46 1,933.52 1,332.31 1,086.67 设备租赁 经营性往来
煤业有限公司 公司
山西潞安集团东盛 控股股东之子
应收账款 1,461.95 873.68 1,400.01 935.62 设备租赁 经营性往来
煤业有限公司 公司
阳泉煤业（集团） 控股股东之子
应收账款 471.78 471.78 设备租赁 经营性往来
有限责任公司五矿 公司
工程劳务
山西潞安集团左权 控股股东之子
应收账款 1,955.17 1,167.59 671.42 2,451.34 及设备租 经营性往来
阜生煤业有限公司 公司
赁
工程劳务
山西高河能源有限 控股股东之子
应收账款 1,999.05 4,156.22 1,652.97 4,502.30 及设备租 经营性往来
公司 公司
赁
山西阳煤寺家庄煤 控股股东之子 工程劳务
应收账款 1,633.81 5,827.48 7,099.97 361.32 经营性往来
业有限责任公司 公司 及其他
临猗县晨升商贸有 控股股东之子
应收账款 18,890.00 18,890.00 18,890.00 18,890.00 煤炭销售 经营性往来
限公司 公司
上海潞安能源科技 控股股东之子
应收账款 14,786.99 14,786.99 煤炭销售 经营性往来
有限公司 公司
山西省轻工建设有 控股股东之子
应收账款 0.12 0.12 电力销售 经营性往来
限责任公司 公司
山西天脊集团建筑 控股股东之子
应收账款 0.78 0.78 电力销售 经营性往来
工程有限公司 公司
上海潞安投资有限 控股股东之子
应收账款 3.84 3.84 住宿费 经营性往来
公司 公司
山西潞安工程有限 控股股东之子
应收账款 354.41 354.41 水电费等 经营性往来
公司 公司
山西潞安配售电有 同一控制人之
应收账款 6.77 6.77 油料销售 经营性往来
限公司 子公司
山东恒通化工股份 控股股东之子
应收票据 20.00 20.00 煤炭销售 经营性往来
有限公司 公司
山西潞安矿业(集团) 应收款项
控股股东 954.58 4,833.48 5,546.52 241.54 煤炭销售 经营性往来
有限责任公司 融资
山西阳煤丰喜泉稷 控股股东之子 应收款项
能源有限公司 公司 融资
山西阳煤寺家庄煤 控股股东之子 应收款项
业有限责任公司 公司 融资
山东恒通化工股份 控股股东之子 应收款项
有限公司 公司 融资
阳煤丰喜肥业(集团) 控股股东之子 应收款项
有限责任公司 公司 融资
河北正元氢能科技 控股股东之子 应收款项
有限公司 公司 融资
石家庄柏坡正元化 控股股东之子 应收款项
肥有限公司 公司 融资
山西潞安矿业(集团)
控股股东 合同资产 1,356.73 200.56 1,178.51 378.78 工程劳务 经营性往来
有限责任公司
山西新元煤炭有限 控股股东之子
合同资产 226.92 300.20 390.62 136.50 工程劳务 经营性往来
责任公司 公司
山西潞安煤基清洁 控股股东之子
合同资产 26.28 26.28 工程劳务 经营性往来
能源有限责任公司 公司
山西潞安集团左权
控股股东之子
五里堠煤业有限公 合同资产 1,552.25 145.74 843.25 854.74 工程劳务 经营性往来
公司
司
山西潞安集团左权 控股股东之子
合同资产 186.65 93.32 93.33 工程劳务 经营性往来
佳瑞煤业有限公司 公司
山西潞安集团左权 控股股东之子
合同资产 320.23 31.31 160.12 191.42 工程劳务 经营性往来
阜生煤业有限公司 公司
山西潞安郭庄煤业 控股股东之子
合同资产 18.16 46.59 39.97 24.78 工程劳务 经营性往来
有限责任公司 公司
山西高河能源有限 控股股东之子
合同资产 491.16 201.28 295.66 396.78 工程劳务 经营性往来
公司 公司
山西潞安集团司马 控股股东之子
合同资产 6.88 2.12 6.14 2.86 工程劳务 经营性往来
煤业有限公司 公司
山西阳煤寺家庄煤 控股股东之子 工程劳务
合同资产 408.45 533.92 905.24 37.13 经营性往来
业有限责任公司 公司 及其他
山西潞安矿业(集团) 运输费及
控股股东 预付款项 6,214.21 6,214.21 经营性往来
有限责任公司 其他
山西潞安成品油销 控股股东之子
预付款项 0.36 2.00 1.42 0.94 油料采购 经营性往来
售有限责任公司 公司
阳泉煤业化工集团 控股股东之子
预付款项 445.41 424.00 21.41 油料采购 经营性往来
供销有限责任公司 公司
山西潞安天脊机械 控股股东之子
预付款项 28.39 28.39 材料采购 经营性往来
设备制造有限公司 公司
山西新元煤炭有限 控股股东之子
预付款项 0.01 0.01 煤炭采购 经营性往来
责任公司 公司
山西清浪饮品有限 控股股东之子
预付款项 1,433.01 1,433.01 福利费用 经营性往来
公司 公司
上海潞安实业有限 控股股东之子 订货会会
预付款项 330.00 330.00 经营性往来
公司 公司 务费
屯留县老爷山旅游 控股股东之子
预付款项 0.29 0.29 培训费 经营性往来
开发有限公司 公司
控股股东之子
潞安职业技术学院 预付款项 10.77 10.77 培训费 经营性往来
公司
潞安化工集团有限 控股股东之母
预付款项 359.80 35,108.71 35,254.44 214.07 电力采购 经营性往来
公司 公司
山西潞安配售电有 同一控制人之
预付款项 204.07 33.10 170.97 电力采购 经营性往来
限公司 子公司
山西潞安矿业(集团) 其他应收 工程劳务
控股股东 250.19 231.64 18.55 经营性往来
有限责任公司 款 等
潞安化工集团有限 控股股东之母 其他应收
公司 公司 款
山西新元煤炭有限 控股股东之子 其他应收 工程保证
责任公司 公司 款 金
山西天脊潞安化工 控股股东之子 其他应收
有限公司 公司 款
山西潞安集团左权 控股股东之子 其他应收
阜生煤业有限公司 公司 款
山西高河能源有限 控股股东之子 其他应收 市场化服
公司 公司 款 务费
山西潞安郭庄煤业 控股股东之子 其他应收 市场化服
有限责任公司 公司 款 务费
山西潞安集团东盛 控股股东之子 其他应收 市场化服
煤业有限公司 公司 款 务费
山西潞安集团华润 控股股东之子 其他应收 市场化服
煤业有限公司 公司 款 务费
山西潞安集团司马 控股股东之子 其他应收 市场化服
煤业有限公司 公司 款 务费
山西潞安集团左权
控股股东之子 其他应收 市场化服
五里堠煤业有限公 15.61 15.61 经营性往来
公司 款 务费
司
山西阳煤寺家庄煤 控股股东之子 其他应收 市场化服
业有限责任公司 公司 款 务费
阳泉煤业（集团） 控股股东之子 其他应收 市场化服
有限责任公司五矿 公司 款 务费
山西潞安羿神能源 控股股东之子 其他应收
有限责任公司 公司 款
山西省轻工建设有 控股股东之子 其他应收
限责任公司 公司 款
山西潞安工程有限 控股股东之子 其他应收 设备房屋
公司 公司 款 租赁
山西潞安鸿源置业 控股股东之子 其他应收
有限公司 公司 款
山西潞安配售电有 同一控制人之 其他应收 电力采购
限公司 子公司 款 保证金
山西潞安房地产开 控股股东之子 其他非流 搬迁安置
发有限公司 公司 动资产 小区建设
山西潞安工程勘察
控股股东之联 技术服务
设计咨询有限责任 应收账款 0.04 0.04 经营性往来
营企业 费
公司
山西潞安环能上庄 上市公司子公
上市公 应收账款 2,601.57 17.43 2,619.00 材料销售 经营性往来
煤业有限公司 司
司的子
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 应收账款 924.48 924.48 材料销售 经营性往来
公司及 后堡煤业有限公司 司
其附属 山西潞安集团潞宁 上市公司子公
应收账款 900.18 2,658.77 90.17 3,468.78 设备租赁 经营性往来
企业 煤业有限责任公司 司
山西潞安集团潞宁 材料销售
上市公司子公
孟家窑煤业有限公 应收账款 2,181.69 1,036.30 1,145.39 及设备租 经营性往来
司
司 赁
山西潞安矿业集团 材料销售
上市公司子公
慈林山煤业有限公 应收账款 694.68 2,637.37 2,442.13 889.92 及设备租 经营性往来
司
司 赁
山西潞安矿业集团 材料销售
上市公司子公
慈林山煤业有限公 应收账款 27,246.15 18,262.41 10,316.17 35,192.39 及设备租 经营性往来
司
司李村煤矿 赁
山西潞安矿业集团 材料销售
上市公司子公
慈林山煤业有限公 应收账款 1,244.38 3,411.66 3,402.01 1,254.03 及设备租 经营性往来
司
司夏店煤矿 赁
材料销售
山西潞安温庄煤业 上市公司子公
应收账款 4,188.36 2,005.23 306.51 5,887.08 及设备租 经营性往来
有限责任公司 司
赁
工程劳
山西潞安集团蒲县
上市公司子公 务、材料
黑龙关煤业有限公 应收账款 36.00 1,790.94 1,518.89 308.05 经营性往来
司 销售及设
司
备租赁
工程劳
山西潞安集团余吾 上市公司子公 务、材料
应收账款 4,203.56 41,473.75 33,435.01 12,242.30 经营性往来
煤业有限责任公司 司 销售及设
备租赁
材料销
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 售、设备
应收账款 604.29 267.65 139.88 732.06 经营性往来
常兴煤业有限公司 司 租赁及监
管服务费
材料销
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 售、设备
应收账款 1,814.07 3,682.04 1,834.70 3,661.41 经营性往来
黑龙煤业有限公司 司 租赁及监
管服务费
材料销
山西潞安集团蒲县
上市公司子公 售、设备
新良友煤业有限公 应收账款 595.27 398.33 377.26 616.34 经营性往来
司 租赁及监
司
管服务费
材料销
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 售、设备
应收账款 2,482.43 2,183.20 299.23 经营性往来
伊田煤业有限公司 司 租赁及监
管服务费
材料销
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 售、设备
应收账款 771.65 2,315.38 875.48 2,211.55 经营性往来
开拓煤业有限公司 司 租赁及监
管服务费
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 监管服务
应收账款 1,815.14 1,815.14 经营性往来
隰东煤业有限公司 司 费
山西潞安金源煤层
上市公司子公 瓦斯气及
气开发有限责任公 应收账款 70.67 70.67 经营性往来
司 电力销售
司
山西潞安焦化有限 上市公司子公 应收款项
责任公司 司 融资
山西潞安环能上庄 上市公司子公 其他应收
煤业有限公司 司 款
山西潞安集团潞宁 上市公司子公 其他应收
煤业有限责任公司 司 款
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 其他应收
常兴煤业有限公司 司 款
山西潞安集团潞宁
上市公司子公 其他应收
孟家窑煤业有限公 280,000.00 2,000.00 278,000.00 借款 非经营性往来
司 款
司
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 其他应收
黑龙煤业有限公司 司 款
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 其他应收
后堡煤业有限公司 司 款
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 其他应收
隰东煤业有限公司 司 款
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 其他应收
宇鑫煤业有限公司 司 款
山西潞安矿业集团
上市公司子公 其他应收
慈林山煤业有限公 294,000.00 290,001.49 302,200.00 281,801.49 借款 非经营性往来
司 款
司
山西潞安温庄煤业 上市公司子公 其他应收
有限责任公司 司 款
山西潞安元丰矿业 上市公司子公 其他应收
有限公司 司 款
山西潞安集团蒲县 上市公司子公 其他应收
开拓煤业有限公司 司 款
山西潞安金源煤层
上市公司子公 其他应收
气开发有限责任公 8.28 33.97 42.25 电力销售 经营性往来
司 款
司
山西潞安集团余吾 上市公司子公 其他应收 市场化服
煤业有限责任公司 司 款 务费
山西潞安矿业集团
上市公司子公 其他应收 市场化服
慈林山煤业有限公 1.40 1.40 经营性往来
司 款 务费
司李村煤矿
山西潞安矿业集团
上市公司子公 其他应收 市场化服
慈林山煤业有限公 16.27 16.27 经营性往来
司 款 务费
司夏店煤矿
山西潞安环能五阳 上市公司子公 其他应收
弘峰焦化有限公司 司 款
山西潞安集团蒲县
上市公司子公 其他应收
新良友煤业有限公 19,281.50 21,070.50 19,381.50 20,970.50 借款 非经营性往来
司 款
司
山西潞安环能上庄 上市公司子公
委托贷款 54,319.82 20,866.43 1,742.34 56,062.16 20,866.43 委托贷款 非经营性往来
煤业有限公司 司
山西潞安集团蒲县
上市公司子公
新良友煤业有限公 委托贷款 51,466.50 49,366.50 1,805.33 53,271.83 49,366.50 委托贷款 非经营性往来
司
司
山西本源生态农业
其他关 联营企业 应收账款 1.15 0.58 0.57 电力销售 经营性往来
开发有限公司
联方及
忻州博恒房地产开 其他应收
其附属 联营企业 1,080.00 1,080.00 借款 经营性往来
发有限公司 款
企业
总计 / / / 2,430,878.05 11,639,769.36 10,178.86 11,355,766.14 2,725,060.13 / /
本汇总表已于2026年4月24日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：史红邈 主管会计工作负责人：贾军 会计机构负责人：王建军
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