关于北方铜业股份有限公司
专项报告的鉴证报告
关于北方铜业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理
与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZB10747号
北方铜业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北方铜业股份有限公司（以下简称“北
方铜业”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下
简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
北方铜业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相
关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募
集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相
关规定编制，如实反映北方铜业2025年度募集资金存放、管理与使用
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情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，北方铜业2025年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监
管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交
易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，
如实反映了北方铜业2025年度募集资金存放、管理与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供北方铜业为披露2025年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2026 年 4 月 23 日
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北方铜业股份有限公司
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
北方铜业股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，
本公司就 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额和到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意北方铜业股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可〔2024〕323 号）同意注册，本公司向特定对象发行
人民币普通股股票，本次向特定对象发行募集资金总额不超过 100,000.00 万元。
截至 2024 年 12 月 23 日止，公司实际已向特定对象发行人民币普通股 132,260,268
股，募集资金总额人民币 965,499,956.40 元，扣除发行费用后的募集资金净额为
人民币 951,238,552.60 元。该项募集资金已由中德证券有限责任公司于 2024 年
对上述募集资金到位情况进行了审验，并于 2024 年 12 月 25 日出具了勤信验字
【2024】第 0049 号验资报告。
（二） 截至 2025 年 12 月 31 日募集资金使用情况及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目累计使用
募 集 资 金 471,504,597.80 元 ， 其 中 ： 置 换 先 期 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目
金。
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二、 募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公开募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金
使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公
司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等有关法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》的规定，公司制定了《募集资金管理制度》。根据
《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三
方监管协议》。监管协议对发行人、保荐机构及存放募集资金的商业银行的相关
责任和义务进行了详细约定。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二） 募集资金专户存储情况
单位：人民币元
开户银行名称 银行账号 期末余额
交通银行股份有限公司太原朝阳街支行 141141263013003085425 129,819,031.12
招商银行股份有限公司太原晋阳街支行 029900161310008 2,044.36
中国银行股份有限公司垣曲支行 141773868712 743.29
合计 129,821,818.77
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司于 2024 年 12 月 30 日召开公司第九届董事会第三十次会议和第九届监事会第
二十五次会议，审议通过了《关于调整公司向特定对象发行 A 股股票募集资金投资
项目拟使用募集资金金额的议案》，同意公司根据向特定对象发行股票募集资金实际
情况，对募集资金投资项目拟使用的募集资金金额进行调整，具体调整情况如下：
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单位：人民币万元
序号 项目 投资总额 调整前拟使用募集资金金额 调整后拟使用募集资金额
年产 5 万吨高性能压延铜带箔
和 200 万平方米覆铜板项目
合 计 269,648.02 100,000.00 95,123.86
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
不适用
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司于 2024 年 12 月 30 日召开公司第九届董事会第三十次会议和第九届监事会第
二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 128,442,736.83 元置换预先投入募
投项目的自筹资金，使用募集资金 2,524,528.31 元置换已用自筹资金支付的发行费用
（不含增值税），合计金额为 130,967,265.14 元。
本次置换由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并于 2024 年 12 月
发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2024]第 ZB11324 号）。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司已使用募集资金置换 130,967,265.14 元。
(四) 用闲置募集资金临时补充流动资金情况
本公司于 2024 年 12 月 30 日召开公司第九届董事会第三十次会议和第九届监事会第
二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过 40,000 万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，使
用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要使用
时及时归还至募集资金专用账户。2025 年 12 月，本公司将用于临时补充流动资金的
本公司于 2025 年 12 月 26 日召开第十届董事会第六次会议，审议通过《关于使用部
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分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 35,000 万元（含
本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金临时补充流动资金的金额为
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
本公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金余额为 479,821,818.77 元，其
中 129,821,818.77 元存放于募集资金账户，350,000,000.00 元用于临时补充流动资金。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
(一) 变更募集资金投资项目情况表
不适用
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
北方铜业于 2025 年 12 月 26 日召开了第十届董事会第六次会议，审议通过《关于募
投项目延期的议案》，同意公司在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途
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及投资规模不发生改变的前提下，根据目前募投项目的实施进度，对募投项目进行延
期，调整前达到预定可使用状态日期 2025 年 12 月 31 日，调整后达到预定可使用状
态日期 2026 年 12 月 31 日。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
不适用
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期内，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露中不存在重大问题。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2026 年 4 月 23 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
北方铜业股份有限公司董事会
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北方铜业股份有限公司 2025 年度
单位： 人民币万元
募集资金净额 95,123.86 本年度投入募集资金总额 5,341.19
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 47,150.46
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末累
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
计投入金额
金投向 （含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额 (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
(2)
承诺投资项目
截 至 2025 年 12
年产 5 万吨高性能压延铜
月 31 日，部分设
带箔和 200 万平方米覆铜 70,000.00 66,158.86 5,341.19 18,185.46 27.49 -12,404.72 否 否
备达到预定可使
板项目
用状态
补充流动资金 30,000.00 28,965.00 28,965.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 100,000.00 95,123.86 5,341.19 47,150.46
超募资金投向 不适用
合计 100,000.00 95,123.86 5,341.19 47,150.46 -12,404.72
北方铜业于 2025 年 12 月 26 日召开了第十届董事会第六次会议，审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意公司在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模
未达 到计划进 度或预 计
不发生改变的前提下，根据目前募投项目的实施进度，对募投项目进行延期，调整前达到预定可使用状态日期 2025 年 12 月 31 日，调整后达到预定可使用状态日期 2026 年 12 月
收益的情况和原因（分具
体项目）
公司年产 5 万吨高性能压延铜带箔和 200 万平方米覆铜板项目募投资金尚未使用完毕，仅部分产线投入生产。
项目 可行性发 生重大 变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集 资金投资 项目实 施
不适用
地点变更情况
募集 资金投资 项目实 施
不适用
方式调整情况
公司于 2024 年 12 月 30 日召开公司第九届董事会第三十次会议和第九届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
募集 资金投资 项目先 期
金的议案》，同意公司使用募集资金 128,442,736.83 元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金 2,524,528.31 元置换已用自筹资金支付的发行费用（不含增值税），合计金
投入及置换情况
额为 130,967,265.14 元。
公司于 2024 年 12 月 30 日召开公司第九届董事会第三十次会议和第九届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使
用不超过 40,000 万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要使用时及时归还至募集资
用闲 置募集资 金临时 补 金专用账户。2025 年 12 月，本公司将用于临时补充流动资金的 40,000.00 万元的闲置资金归还至募集资金专户。
充流动资金情况 本公司于 2025 年 12 月 26 日召开第十届董事会第六次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 35,000 万元（含本数）的闲
置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期或募集资金投资项目需要使用时及时归还至募集资金专用账户。截至 2025 年 12 月 31 日，
本公司使用闲置募集资金临时补充流动资金的金额为 350,000,000.00 元。
用闲 置募集资 金进行 现 不适用
金管理情况
项目 实施出现 募集资 金
不适用
结余的金额及原因
尚未 使用的募 集资金 用
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司尚未支付使用的募集资金 479,821,818.77 元，其中 129,821,818.77 元存放于募集资金账户，350,000,000.00 元用于临时补充流动资金。
途及去向
募集 资金使用 及披露 中
无
存在的问题或其他情况
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