关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司
与实际使用情况鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司 2025 年度募集资金
存放、管理与实际使用情况鉴证报告
中福海峡（平潭）发展股份有限公司 2025 年度募集资金
存放、管理与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
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关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司
鉴证报告
致同专字（2026）第 442A010281 号
中福海峡（平潭）发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中福海峡（平潭）发展股份有限公司（以下简
称平潭发展）《2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》
（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》的要求编制 2025 年度专项报告，保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是平
潭发展董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对平潭发展董
事会编制的 2025 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2025 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合平潭发
展实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，平潭发展董事会编制的 2025 年度专项报告符合《上
市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大
方面如实反映了平潭发展 2025 年度募集资金的存放、管理和实际使用情况。
本鉴证报告仅供平潭发展披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二六年四月二十三日
中福海峡（平潭）发展股份有限公司
专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、
管理与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2337号《关于中福海峡（平潭）发展
股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2015年11月非公开发行人民
币 普 通 股 （ A 股 ） 118,483,412 股 ， 每 股 发 行 价 格 为 16.88 元 ， 募 集 资 金 总 额 为
元于2015年12月1日存入公司募集资金专用账户，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了瑞华验字[2015]40030022号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
截至2024年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目204,073.22万元，
尚未使用的金额为3,022.86万元。
月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目 207,131.56 万元。
截至2025年12月31日，募集资金累计投入207,131.56万元，尚未使用的金额为0.00
万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
本公司已按照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定，结合公司实际情况，制定了
《中福海峡（平潭）发展股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户
存储制度。
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规的规定，
本公司为2015年11月募集资金开立了相关募集资金专项账户，并与相关银行、保荐
机构签署了三方监管协议，具体如下：
实施主体 银行名称 银行账号 保荐机构 签署时间
中福海峡（平潭）发展股份有限 渤海银行股份有限公司
公司 福州分行
中福海峡（平潭）发展股份有限 中国建设银行股份有限公司
公司 福州城北支行
中福海峡（平潭）发展股份有限 中信银行股份有限公司
公司 福州华林支行
证券股份
中福海峡（平潭）发展股份有限
民生银行福州闽都支行 602666261 有限公司 2017.07.28
公司
中福海峡（平潭）医院管理有限 渤海银行股份有限公司福
公司 州分行
中福德馨（平潭）健康管理有限 渤海银行股份有限公司福
公司 州分行
漳州中福木业有限公司 福建海峡银行福州杨桥支行 100056699620010001 2018.7.11
漳州中福新材料有限公司 福建海峡银行福州杨桥支行 100055680720010002 2018.7.11
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户人 开户行名称 银行账号 初始存放金额 存储余额
中福海峡（平潭）发展股 渤海银行福州分
份有限公司 行营业部
中福海峡（平潭）发展股 建设银行福州城
份有限公司 北支行
中福海峡（平潭）发展股 中信银行福州华
份有限公司 林支行
中福海峡（平潭）发展股 民生银行福州三
份有限公司 坊七巷支行
中福海峡（平潭）发展股 招商银行福州分
份有限公司 行营业部
中福海峡（平潭）发展股 民生银行福州闽
份有限公司 都支行
中福海峡（平潭）医院管 渤海银行福州分
理有限公司 行营业部
中福德馨（平潭）健康管 渤海银行福州分
理有限公司 行
漳州中福新材料有限公 福建海峡银行福
司 州杨桥支行
募集资金的余额 1,965,549,994.56 --
三、本年度募集资金的实际使用情况
见“附件1：募集资金实际使用情况对照表”。
本年度无募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。
本次募集资金无置换情况。
公司2018年11月28日第九届董事会2018年度第十六次会议审议通过《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金（总额不超过人民币51,000万元），使用期限自董事会通过之日起不
超过12个月。2019年11月11日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币
公司2019年11月12日第九届董事会2019年度第八次会议审议通过《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金（总额不超过人民币51,000万元），使用期限自董事会通过之日起不超
过12个月。截至2019年12月31日，实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金38,000万
元。
事会2025年第一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产
品的议案》，同意公司及控股子公司使用部分闲置募集资金购买银行、证券公司等
金融机构发行的安全性高、流动性好、能够提供保本承诺的理财产品，购买理财产
品的最高存量额度不超过人民币0.5亿元（含本数），在上述额度内资金可滚动使用，
有效期自2025年5月1日至2026年5月1日。
是否到期赎
银行名称 产品名称 金额（万元） 起始日 到期日
回
招商银行福州 点金系列看涨两层区间 92 天结构性 已赎回获利
分行营业部 存款[NFZ02107] 147,452.05 元
招商银行福州 点金系列看涨两层区间 59 天结构性 已赎回获利
分行营业部 存款[NFZ02306] 94,561.64 元
招商银行福州 智汇系列看涨两层区间 62 天结构性 已赎回获利
分行营业部 存款[FFZ02524] 103,276.71 元
截至2025年12月31日，本公司无节余募集资金。
截至2025年12月31日，本公司无尚未使用的募集资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
分募集资金投资项目用于收购股权和永久性补充流动资金的议案》。受周边配套工
程未建设到位、配套设施尚不完善的影响，募投项目平潭海天福地•美丽乡村综合旅
游（启动区）项目中自驾游营地建设项目进度不达预期，为提高募集资金使用效率，
维护公司股东利益，经审慎考虑，公司董事会同意将原投入上述项目的募集资金
限责任公司35%股权并授权经营管理层办理相关协议的签署等事宜，其余2,561万元
募集资金及利息用于永久性补充流动资金。2017年2月6日，公司2017年第一次临时
股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目用于收购股权和永久性补充流
动资金的议案》。
截至2019年12月31日，用于永久补充流动资金支出2,661万元，用于收购嘉善康
辉西塘旅游置业开发有限责任公司35%股权支出4,439万元。
分募投项目的议案》，实施方式和主体由公司通过对全资子公司中福海峡（平潭）
医院管理有限公司使用募集资金增资后对其控股的全资四家医院子项目公司缴纳出
资进行募投项目的实施，变更为由公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理公司
以自有资金按净资产收购中福海峡（平潭）医院管理有限公司，募集资金到位后由
公司控股子公司中福德馨（平潭）健康管理公司投建医院项目，建成后由中福海峡
（平潭）医院管理有限公司下属全资四家子医院项目公司运营的方式进行实施。实
施地点由2014G006号地块（中福德馨（平潭）健康管理有限公司于2017年2月23日以
总额人民币4,790万元的价格竞得2016G048号地块的国有建设用地使用权）变更到东
霞路与新桥南路交叉口东南侧（平潭实验区主干道麒麟路旁、靠近将于2018年建成
的高铁中心站）2016G048号地块。2017年3月31日，公司2017年第二次临时股东大会
审议通过《关于变更部分募投项目的议案》。
分募集资金投资项目的议案》，受商业项目市场环境变化等综合因素影响，公司募
集资金投资项目平潭海天福地美丽乡村综合旅游（启动区）项目子项目——旅游综
合体建设项目进度延期，为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用及资金成本，
维护公司股东利益，经审慎考虑，公司决定将原拟投入该项目的募集资金90,000万
元（不含利息）中的9,000万元用于投资漳州中福新材料有限公司日产575立方米超薄
型纤维板项目，27,780万元用于归还银行贷款，剩余募集资金则继续存放于相应的
募集资金专户中。2018年7月2日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于
变更部分募集资金投资项目的议案》。
部分募集资金永久性补充流动资金的议案》，为了降低公司财务费用及资金成本，
提高募集资金使用效率，更好地满足公司发展的需要，维护公司股东利益，经审慎
考虑，公司拟将变更平潭海天福地•美丽乡村综合旅游（启动区）项目子项目——旅
游综合体建设项目后剩余的募集资金中的25,000万元用于永久性补充流动资金，剩
余的募集资金则继续存放于相应的募集资金专户中。2018年9月20日，公司2018年第
二次临时股东大会审议通过《关于使用部分募集资金永久性补充流动资金的议案》。
分募集资金用于收购股权及永久性补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效
率，积极开发新的利润增长点，吸收优质标的项目，加快推动公司转型，维护公司
股东利益，经审慎考虑，公司决定使用旅游综合体建设项目剩余募集资金中的16,600
万元用于收购达成生物100%股权，该项目其余剩余募集资金11,620万元及利息用于
永久性补充流动资金。2019年8月29日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过《关
于变更部分募集资金用于收购股权及永久性补充流动资金的议案》。
更部分募集资金永久性补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，公司董
事会同意变更美丽乡村（石厝改造）示范区建设项目的募集资金13,000万元及利息，
平潭海峡医疗园区建设项目（一期）剩余的募集资金36,411万元及利息，用于永久
性补充流动资金。上述事项获得了公司独立董事和监事会同意，保荐机构中信建投
证券股份有限公司出具了核查意见，并经2020年第一次临时股东大会审议通过。
分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募
集资金使用效率，优化资源配置，同意公司将“收购江苏达成生物科技有限公司100%
股权”项目结项，并将节余募集资金1,664.15万元及利息用于永久性补充流动资金，
同时注销对应的募集资金账户。上述事项获得了公司监事会同意，保荐机构中信建
投证券股份有限公司出具了核查意见，并经2024年年度股东会审议通过。
变更募集资金投资项目的资金使用情况见“附件2：变更募集资金投资项目情况
表”
五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
子公司股权暨转让部分募集资金投资项目的议案》，同意公司及公司控股子公司将
所持西塘项目公司股权转让给希努尔男装股份有限公司（以下简称“希努尔”），其
中转让标的公司之一嘉善康辉西塘旅游置业开发有限责任公司（以下简称“西塘置
业”）中的35%股权为公司募集资金投资项目变更用途投入。对外转让前，使用募集
资金投资该项目的金额为4,439万元，该投资项目处于亏损状态，转让的定价依据为
参考股权评估价格交易双方协商确定，转让价款已在陆续回收当中。
子公司股权暨转让部分募集资金拟投资项目的议案》，为调整公司整体战略布局，
进一步优化公司产业结构，公司全资子公司平潭口腔医院有限责任公司（以下简称
“平潭口腔医院”）拟与福州同福医医疗投资有限公司（以下简称“同福医投资公司”）
签署《股权转让协议》，将所持平潭爱维口腔医疗有限公司（以下简称“爱维口腔门
诊”）的61.97%股权及福州市同福医三木口腔门诊部有限公司（以下简称“三木口腔门
诊”）的100%股权转让给同福医投资公司。本次股权转让方平潭口腔医院为公司2015
年非公开发行募集资金投资项目“平潭海峡医疗园区建设项目（一期）”的项目子公
司，转让标的爱维口腔门诊和三木口腔门诊为平潭海峡口腔医院项目公司以自有资
金投资运营的两家项目子公司，截至本公告日该项目尚未投入募集资金。本次股权
转让完成后，公司将不再持有爱维口腔门诊及三木口腔门诊的股权。2019年7月15日，
公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于转让子公司股权暨转让部分募集资
金拟投资项目的议案》。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集
资金的存放、管理与使用情况。
附件：
中福海峡（平潭）发展股份有限公司董事会
二 O 二六年四月二十三日
附件1：
募集资金实际使用情况对照表
截至2025年12月31日
编制单位：中福海峡（平潭）发展股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 196,439.15 本年度投入募集资金总额 3,058.34
报告期内变更用途的募集资金总额 1,664
累计变更用途的募集资金总额 148,075.45 已累计投入募集资金总额 207,131.56
累计变更用途的募集资金总额比例 75.38%
截至期末投 项目可行性是
是否已变更项目 募集资金 调整后 本年度补充流 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 资进度(3)＝ 否
（含部分变更） 承诺投资总额 投资总额(1) 动资金 金额 投入金额(2) 使用状态日期 效益 预计效益
(2)/(1) 发生重大变化
承诺投资项目 ：
平潭海天福地美丽乡村暨旅游休闲度假区综合开发启动项目 是 110,000.00 注1 —— 注1 注1
平潭海峡医疗园区建设项目 （一期） 是 40,000.00 3,588.70 3,588.70 100.00% 注2 —— 注2 否
补充流动性资金及偿还银行贷款 否 50,000.00 46,439.15 46,741.77 100.65% —— —— —— 否
收购嘉普康辉西塘旅游置业 35%股权 是 4,439.00 4,439.00 100.00% —— —— —— 否
永久补充流动资金 是 2,561.00 2,661.00 103.90% —— —— —— 否
漳州中福新材料有限公司日产 575立方米超薄型纤维板项目 是 9,000.00 9,010.01 100.11% —— —— —— 否
归还银行贷款 是 27,780.00 27,780.00 100.00% —— —— —— 否
收购达成生物 100%股权 是 16,600.00 -1,664.15 14,103.78 94.43% —— —— —— 否
承诺投资项目小计 200,000.00 196,439.15 207,131.56 105.44%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
项目可行性发生重大变化的情况说明 见专项报告四及五说明
超募资金的金额 、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 见专项报告三 、2说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 见专项报告三 、2说明
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见专项报告三 、3说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 见专项报告三 、4说明
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 见专项报告三 、6说明
尚未使用的募集资金用途及去向 见专项报告三 、7说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 见专项报告六的说明
注1：见专项报告四 1、四3、四4、四5及四、6说明
注2：见专项报告四 、2及四、6与五、2说明
附件2：
变更募集资金投资项目情况表
截至2025年12月31日
编制单位：中福海峡（平潭）发展股份有限公司 单位：人民币万元
截至期末投
变更后项目拟 截至期末实际 项目达到预定 变更后的项目
本年度实际 资进度 本年度实现的效 是否达到预
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 可使用状态日 可行性是否发
投入金额 （%） 益 计效益
总额（1） (2) 期 生重大变化
(3)=(2)/(1)
收购嘉善康辉西塘旅游置业 35%股权 4,439.00 - 4,439.00 100.00% —— —— —— 否
永久补充流动资金 2,561.00 - 2,661.00 103.90% —— —— —— 否
漳州中福新材料有限公司日产 575立方 海天福地美丽乡村综合旅游项目中 2018年11月已投
米超薄型纤维板项目 的自驾游营地建设项目 产
归还银行贷款 27,780.00 - 27,780.00 100.00% —— —— —— 否
收购达成生物 100%股权 16,600.00 -1,664.15 14,103.78 94.43% —— —— —— 否
海坛福地美丽乡村综合旅游项目中
的旅游综合体建设项目
平潭海天福地美丽乡村暨旅游休闲
度假区综合开发启动项目
平潭海峡医疗园区建设项目 （一
期）
合计 146,411.30 - 156,801.09 107.10% —— —— ——
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅用于业务报告使用，复印无效
此件仅用于业务报告使用，复印无效 。
此件仅用于业务报告使用，复印无效 。
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