目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第 3—10 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕8-465 号
重庆正川医药包装材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆正川医药包装材料股份有限公司（以下简称正川股份
公司）管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况
的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供正川股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为正川股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
正川股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》
（上证发〔2025〕
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对正川股份公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，正川股份公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68 号）的规定，如实反映了正
川股份公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十四日
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重庆正川医药包装材料股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕68
号）的规定，将本公司 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆正川医药包装材料股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕198 号），本公司由主承销商申万宏源证券承
销保荐有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 4,050,000
张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，共计募集资金 40,500.00 万元，坐扣承销
和保荐费用 452.83 万元后的募集资金为 40,047.17 万元，已由主承销商申万宏源证券承销
保荐有限责任公司于 2021 年 5 月 7 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资
费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用 131.08 万
元及预付承销和保荐费用 113.21 万元后，公司本次募集资金净额为 39,802.88 万元。上述
募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》
（天健验〔2021〕8-10 号）。
(二) 募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2021 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2021 年 5 月 7 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金 额
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一、募集资金总额 40,500.00
其中：超募资金金额
减：直接支付发行费用 697.12
二、募集资金净额 39,802.88
减：
以前年度已使用金额 39,153.78
本年度使用金额 327.32
加：
募集资金利息收入 1,162.28
三、报告期期末募集资金余额 1,484.06
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运
作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，
结合公司实际情况，制定了《重庆正川医药包装材料股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐人申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2021年5月17日分别与
重庆银行股份有限公司北碚支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户已注销、1 个募集资金专户和 1
个通知存款账户使用中，募集资金存放情况如下：
发行名称 2021 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2021 年 5 月 7 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
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发行名称 2021 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2021 年 5 月 7 日
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额 账户状态
重庆银行股份有
正川股份公司 390102029001211691 0.00 已注销
限公司北碚支行
重庆正川永成
重庆银行股份有
医药材料有限 390102029001211687 0.00 已注销
限公司北碚支行
公司
重庆正川永成
重庆银行股份有
医药材料有限 390102029001211704 840,579.18 使用中
限公司北碚支行
公司
重庆正川永成
重庆银行股份有 使用中(7 天通
医药材料有限 390102029008906054 14,000,000.00
限公司北碚支行 知存款账户)
公司
合 计 14,840,579.18
注：重庆银行股份有限公司北碚支行银行账号 390102029001211691 已于 2024 年 7 月
月 25 日注销
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
具体情况，详见本报告附件 1。
(二) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
金额单位：人民币万元
发行名称 2021 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2021 年 5 月 7 日
计划进行现
计划进行现金管理的方
金管理的金 计划起始日期 计划截止日期 董事会审议通过日期
式
额
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购买产品期限不超过 12
个月安全性高、流动性
不超过人民 好、低风险的保本型产
币 2,000 万元 品，包括但不限于结构性
存款、大额存单、银行理
财产品等
购买产品期限不超过 12
个月安全性高、流动性
不超过人民 好、低风险的保本型产
币 1,500 万元 品，包括但不限于通知存
款、结构性存款、大额存
单、银行理财产品等
金额单位：人民币万元
发行名称 2021 年公开发行可转换公司债券
募集资金到账时间 2021 年 5 月 7 日
预计
年化
受托 产品 产品 购买 起始 截止 归还 尚未归还 利息
委托方 收益
银行 名称 类型 金额 日期 日期 日期 金额 金额
率
（%）
七 天 七 天
正川股 重庆银行
通 知 通 知 1,400.00 2024-8-15 不适用 —— 1,400.00 1.55 30.32
份公司 北碚支行
存款 存款
七 天 七 天
正川股 重庆银行
通 知 通 知 100.00 2024-8-15 不适用 2025-12-4 0.00 1.55 2.05
份公司 北碚支行
存款 存款
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、其他
金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司在募集资金投
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中硼硅 不适用
药用玻 (研发
璃与药 研发 项目,
否 3,000.00 3,000.00 327.32 1,689.17 -1,310.83 56.31 2027-6-30 不适用 否
物相容 项目 不直接
性研究 产生效
项目 益)
合 计 － － 39,802.88 39,802.88 327.32 39,481.10 -321.78 － － － －
“中硼硅药用玻璃生产项目”：该项目实施过程中，进口设备因供货、安装调试及验收周期较长，部分货款
相应的支付节点延后，因此整体项目进度较计划延期，完工日期从 2022 年 12 月 31 日调整为 2024 年 6 月
“中硼硅药用玻璃与药物相容性研究项目”：受医药集采、宏观环境、市场环境等影响，大部分药企在开展
降本增效工作，对先进包装材料引进积极性不足使得相容性研究项目的品类不及预期。加之，截至 2024 年
未达到计划进度原因（分具体项目）
该项目仍具备必要性及可行性。2024 年 6 月 28 日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第
十次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及部分募投项目延期的议案》，同意对“中硼硅药用玻璃生
产项目”进行结项，并将“中硼硅药用玻璃与药物相容性研究项目”的完工日期由 2024 年 6 月 30 日延期至
项目可行性发生重大变化的情况说明 截至 2025 年 12 月 31 日项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 4,786.96 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
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于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币 1,500 万元的闲
置募集资金进行现金管理，购买产品期限不超过 12 个月安全性高、流动性好、低风险的保本型产品，包括
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
但不限于通知存款、结构性存款、大额存单、银行理财产品等，上述额度在董事会审议通过之日起 12 个月
内可以循环滚动使用。截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 1,400.00
万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 详见本报告六、其他之说明
[注]中硼硅药用玻璃生产项目未达到预计效益主要原因系受医药集采政策深化、医保支付改革及医药市场竞争加剧等多重因素影响，药企普遍实施降本增效战略，导致
对高端包装材料的采购意愿出现阶段性波动。本年安瓿产品线受市场需求变化影响销量未达预期。注射剂瓶市场因行业竞争加剧，终端价格持续承压，销售单价低于预期。
此外，天然气成本以及关键原材料五水硼砂采购价格比预期均有较大幅度的增加，导致生产成本高于预期，削弱了项目盈利能力
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