深圳达实智能股份有限公司
鉴证报告
勤信专字【2026】第 0998 号
目 录
内 容 页 次
鉴证报告 1-2
附件：
深圳达实智能股份有限公司董事会关于 2025 年度
募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：
（86-10）68360123
传真：
（86-10）68360123-3000
邮编：100044
深圳达实智能股份有限公司
勤信专字【2026】第 0998 号
深圳达实智能股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳达实智能股份有限公司（以下简称“达实智
能公司”）董事会编制的《关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项
报告》（以下简称“募集资金专项报告”） 。
一、董事会的责任
达实智能公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资
金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》及相关规定编制募集资金专项报告,并保证其内容
的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对达实智能公司董事会编制的募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对达
实智能公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必
要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，达实智能公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按
照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及
深圳达实智能股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关规定，深圳达
实智能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况
的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2022〕2838 号）核准，公司向 15 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
币 9,073,916.41 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 690,926,082.89 元。
（以下简称“中勤万信”）已于 2023 年 2 月 23 日对
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司本次非公开发行股票募集资金的到位情况进行了审验，出具了“勤信验字[2023]第 0007 号”
《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
累计投入金额 584,144,707.73 元，募集资金专户余额为 118,598,986.45 元（含扣除手续费后的累
计利息收入和理财收益）
。
二、募集资金存放与管理情况
（一）管理制度建设和执行情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》有关法律法规
的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金
的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
募集资金到位后，公司严格执行《募集资金管理制度》
，公司审计部至少每季度对募集资金
的存放与使用情况进行检查，并及时向董事会审计委员会报告检查结果。
（二）募集资金监管协议签订情况
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
根据《上市公司募集资金监管规则》
板上市公司规范运作》
《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及公司《募集资金管理
制度》的相关规定，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于设立募集资金专户并授权
签订募集资金监管协议的议案》，同意公司、子公司深圳达实物联网技术有限公司（以下简称“达
实物联网”
）与保荐人或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签订募集资金三方监管协议。
有限公司深圳市分行、兴业银行股份有限公司深圳软件园支行、北京银行股份有限公司深圳分
行签署了《募集资金三方监管协议》。同日，公司、中国国际金融股份有限公司、达实物联网与
平安银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金四方监管协议》
。
因“达实 AIoT 智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目”新增
项目实施主体，经第八届董事会第十三次会议审议通过，同意达实物联网新开立募集资金专用
账户，用于存放相关募集资金，并与公司、保荐人及开户银行签订募集资金三方监管协议，对
募集资金的存放和使用进行专户管理。2024 年 10 月 17 日，公司、保荐机构中国国际金融股份
有限公司、达实物联网与中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行签署了《募集资金四方监
管协议》。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上述监管协议的履行
不存在问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
附表 1：2025 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 69,092.61 本年度投入募集资金总额 6,604.97
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 58,414.47
累计变更用途的募集资金总额比例 0
项目可行
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预定 是否达
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 本年度实现 性是否发
更项目（含 计投入金额 进度（%）
（3） 可使用状态日 到预计
资金投向 投资总额 （1） 金额 的效益 生重大变
部分变更） （2） =（2）/（1） 期 效益
化
承诺投资项目
网管控平台与低碳节
否 19,000.00 19,000.00 3,087.63 12,878.67 67.78 2025/12/31 3,692.41 是 否
能等应用系统升级研
发及产业化项目
别与管 控平台与 智能
否 12,000.00 12,000.00 2,431.12 10,473.94 87.28 2025/12/31 5,951.29 是 否
终端产 品研发及 产业
化项目
否 18,000.00 18,000.00 1,086.22 14,887.19 82.71 2024/12/31 3,530.82 是 否
系统集成项目
承诺投资项目小计 - 69,092.61 69,174.67 6,604.97 58,414.47 - - 13,174.52 - -
超募资金投向 不适用
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 69,092.61 69,174.67 6,604.97 58,414.47 - - 13,174.52 - -
未达到 计划进度 或预
计收益 的情况和 原因 不适用
（分具体项目）
项目可 行性发生 重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资 金投资项 目实
不适用
施地点变更情况
公司于 2024 年 8 月 22 日召开了第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于新增部分募投项目实施主体并向全资子公司
募集资 金投资项 目实
投资及新设募集资金专户的议案》
，同意对达实 AIoT 智能物联网管控平台与低碳节能等应用系统升级研发及产业化项目，新增项目实施主体达实物联网，
施方式调整情况
公司已通过向达实物联网增资的方式划转募集资金 3,678.81 万元。
募集资 金投资项 目先 公司于 2023 年 8 月 15 日召开了第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公
期投入及置换情况 司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金合计人民币 4,182.45 万元。
用闲置 募集资金 暂时
不适用
补充流动资金情况
公司于 2023 年 8 月 15 日召开了第八届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增
加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，
同意公司使用不超过 3.5 亿元闲置募集资金进行现金管理；于 2024 年 8 月 22 日召开了第八届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金
用闲置 募集资金 进行
使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过 1.5 亿元闲置募集资金进行现金管理；于 2025 年 8 月 13 日召开了第八
现金管理情况
届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，增加存储收益，保护投资者的权益，
在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全的情况下，同意公司使用不超过 5000 万元
（含 5000 万元）闲置募集资金进行现金管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期的余额为 0 元，募集资金现金管理累计收益 153.78 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日，因募投项目均已达到预定可使用状态，节余资金合计 11,859.90 万元。
项目实施出现募集资金节余的原因是，募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划，并结合市场需
项目实 施出现募 集资 求情况合理优化配置，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下，基于合理、有效、审慎的原则使用募集资金，加强项目建设各环节费用的控制、监督
金节余的金额及原因 和管理，合理降低了成本，另外，为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率，增加公司收益，在确保公司正常经营，不影响募投项目正常进行的前提下，
公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时，募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。此外，节余资金包含了
部分合同余款、质保金等，此部分款项支付周期较长，尚未支付。
尚未使 用的募集 资金
尚未使用的募集资金目前均存放于经批准的银行募集资金账户中。
用途及去向
募集资 金使用及 披露 2、基于公司平台产品运营需求，达实 C3-IoT 身份识别与管控平台与智能终端产品研发及产业化项目中所涉“C3-IoT 身份认证管理软件”更名为“C3-Plus
中存在 的问题或 其他 身份认证管理软件”
，已完成计算机软件著作权变更登记。
情况 3、用于补充流动资金的募集资金账户中产生的扣除手续费后的利息收入已全部补充公司流动资金并按规定使用完毕，不涉及募集资金用途变更，公司
已于 2024 年 6 月 13 日完成了该募集资金专户的注销手续。
首页
微信公众号
证券之星APP
