广西柳工机械股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2026）专字第70034703_A02号
广西柳工机械股份有限公司
广西柳工机械股份有限公司董事会：
我们审计了广西柳工机械股份有限公司的2025年度财务报表，包括2025年12月31
日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金
流量表以及相关财务报表附注，并于2026年4月24日出具了编号为安永华明（2026）
审字第70034703_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，广西柳工机械股份有限公司编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是广西柳工机械
股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计广西柳工机械股份有限公司
在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对广西柳工机械股份有限公司2025年度财
务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。
为了更好地理解广西柳工机械股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供广西柳工机械股份有限公司为2025年度报告披露使用，不适用于
其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2026）专字第70034703_A02号
广西柳工机械股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵宇虹
中国注册会计师：王 磊
中国 北京 2026 年 4 月 24 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited
广西柳工机械股份有限公司2025年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 单位：万元
其他关联资金 往来方与上市公 上市公司核算 2025年期初往来 计发生金额（不含 2025年度往来资 2025年度偿还累 2025年期末往来
往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 利息） 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
广西柳工集团有限公司 控股股东 应收账款 - 26.15 - 26.15 -销售商品、服务 经营性往来
广西柳工集团食品投资有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 0.18 - 0.18 -销售商品、服务 经营性往来
广西桂味联食品有限公司 控股股东子公司 应收账款 9.47 65.50 - 35.83 39.14销售商品、服务 经营性往来
柳州柳工人力资源服务有限公司 控股股东子公司 应收账款 5.01 27.24 - 32.25 -销售商品、服务 经营性往来
柳州颐华置业投资有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 0.24 - 0.24 -销售商品 经营性往来
上海鸿得利重工有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 0.04 - 0.04 -销售商品、服务 经营性往来
大股东及其附 上海桂味联冷链技术有限公司 控股股东子公司 应收账款 40.68 40.19 - 51.04 29.83销售商品、服务 经营性往来
属企业 广西鑫世晟私募基金管理有限公司 控股股东子公司 应收账款 0.04 0.51 - 0.55 -销售商品、服务 经营性往来
广西柳工集团有限公司 控股股东 其他应收款 - 108.96 - 108.96 -租金、服务 经营性往来
广西桂味联食品有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 0.25 - 0.25 -服务 经营性往来
柳州柳工人力资源服务有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 0.10 - - 0.10服务 经营性往来
广西鑫世晟私募基金管理有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 0.41 - 0.41 -租金 经营性往来
广西桂味联食品有限公司 控股股东子公司 预付账款 0.20 1.55 - 0.20 1.55物资采购 经营性往来
上海桂味联冷链技术有限公司 控股股东子公司 预付账款 - 4.18 - 4.18 -物资采购 经营性往来
柳工柳州铸造有限公司 子公司 其他应收款 5,483.75 8,151.01 106.51 9,807.02 3,934.25资金拆借 非经营性往来
柳工柳州传动件有限公司 子公司 其他应收款 2,159.39 4,827.55 - 6,986.94 -募投项目资金占用 非经营性往来
柳州柳工挖掘机有限公司 子公司 其他应收款 81,816.59 14,151.13 - - 95,967.72募投项目资金占用 非经营性往来
柳工常州机械有限公司 子公司 其他应收款 - 4,490.57 117.88 4,608.45 -资金拆借 非经营性往来
辽宁瑞诚柳工机械设备有限公司 子公司 其他应收款 283.17 - 1.35 284.52 -资金拆借 非经营性往来
安徽瑞远柳工机械设备有限公司 子公司 其他应收款 4,874.83 29.73 141.08 1,761.86 3,283.78资金拆借 非经营性往来
浙江柳瑞机械设备有限公司 子公司 其他应收款 2,134.39 - - 2,134.39资金拆借 非经营性往来
中恒国际租赁有限公司 子公司 其他应收款 10,000.00 158,000.00 1,554.43 1,554.43 168,000.00资金拆借 非经营性往来
上海柳工赫达设备租赁有限公司 子公司 其他应收款 64,478.42 24,876.89 1,724.63 11,674.51 79,405.43资金拆借 非经营性往来
柳工欧洲有限公司 子公司 其他应收款 - 4,137.35 2.91 4,140.26 -资金拆借 非经营性往来
上市公司的子
柳工机械香港有限公司 子公司 其他应收款 64,390.21 66,774.36 1,567.00 65,843.50 66,888.07资金拆借 非经营性往来
公司及其附属
柳工机械俄罗斯有限公司 子公司 其他应收款 - 5,000.00 18.33 - 5,018.33资金拆借 非经营性往来
企业
广西七识数字科技有限公司 子公司 其他应收款 - 45.89 - 45.89 -资金拆借 非经营性往来
广西中源机械有限公司 子公司 其他应收款 19,840.63 2,974.24 - 4,505.60 18,309.27募投项目资金占用 非经营性往来
司能石油化工有限公司 子公司 其他应收款 - 4,882.64 35.53 1,238.25 3,679.92资金拆借 非经营性往来
柳州市中源嘉瑞物资有限公司 子公司 其他应收款 - 6,139.93 6.70 5,241.33 905.30资金拆借 非经营性往来
广西智拓科技有限公司 子公司 其他应收款 - 69.63 0.13 69.76 -资金拆借 非经营性往来
广西柳工农业机械股份有限公司 子公司 其他应收款 16,517.20 13,487.60 145.42 11,205.00 18,945.22资金拆借 非经营性往来
柳工建机江苏有限公司 子公司 其他应收款 28,201.95 - - - 28,201.95资金拆借 非经营性往来
资金拆借（期末丧
湖北江汉建筑工程机械有限公司 子公司 其他应收款 - 5,000.00 105.35 5,105.35 - 失控制权不纳入合 非经营性往来
并报表）
其他关联人及 财务资助（被动形
联营公司 债权投资 - 4,268.00 13.34 9.43 4,271.91 非经营性往来
其附属企业 湖北江汉建筑工程机械有限公司 成）
总计 300,235.93 327,582.02 5,540.59 134,342.38 499,016.16
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
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