中信建投证券股份有限公司
关于软通动力信息技术（集团）股份有限公司
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为软
通动力信息技术（集团）股份有限公司（以下简称“软通动力”或“公司”）首次公
开发行股票并在创业板上市之保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对软通动力 2025 年度证
券与衍生品投资情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、审批情况
公司分别于 2024 年 12 月 4 日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监
事会第十二次会议、2024 年 12 月 20 日召开 2024 年第三次临时股东大会审议通
过了《关于公司开展套期保值业务的议案》，同意公司（含控股子公司，下同）
使用自有资金开展金额不超过 6.6 亿美元或等值外币的外汇套期保值业务，包括
但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、
利率期权、双货币存款等业务。投资期限为 2024 年 12 月 20 日至 2025 年 12 月
终止时止。以上资金额度在投资期限内可循环滚动使用，授权董事长或其指定人
士在额度范围内具体实施上述外汇套期保值业务相关事宜。
二、2025 年度证券与衍生品投资的总体情况
（一）证券投资情况
单位：元
本期公允价值变 计入权益的累计 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 资金来源
动损益 公允价值变动 科目
交易性金
融资产、其 募集资金、
其他 不适用 不适用 4,705,000,000.00 公允价值计量 100,000,000.00 105,466,691.88 105,466,691.88 4,605,000,000.00 4,616,646,753.11 113,292,650.15 201,645,897.04
他非流动 自有资金
金融资产
其他非流
信托产品 不适用 不适用 481,803,658.34 公允价值计量 419,330,154.63 0.00 -29,672,300.00 0.00 417,528,700.70 0.00 1,801,453.93 动金融资 自有资金
产
其他非流
基金 不适用 不适用 35,000,000.00 公允价值计量 20,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 4,086,699.32 0.00 30,913,300.68 动金融资 自有资金
产
合计 5,221,803,658.34 -- 539,330,154.63 105,466,691.88 75,794,391.88 4,620,000,000.00 5,038,262,153.13 113,292,650.15 234,360,651.65 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 2023 年 03 月 17 日/2023 年 09 月 02 日/2024 年 03 月 14 日/2024 年 12 月 05 日/ 2025 年 11 月 28 日
注：1、公司于 2023 年 3 月 15 日召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十一次会议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关于使用部分
闲置自有资金进行委托理财的议案》；2023 年 9 月 2 日披露《关于与专业投资机构共同投资的公告》；于 2024 年 3 月 14 日召开第二届董事会第六次会议及第二届监事会第六次
会议，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》；于 2024 年 12 月 4 日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过《关于使用闲置募
集资金进行现金管理的议案》；于 2025 年 11 月 28 召开第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》。以上相关内容详见同期巨潮资讯网相关公告。
的公告》后续执行。上述其他主要为公司闲置募集资金现金管理及闲置自有资金购买银行保本理财产品等，其中公司使用闲置募集资金购买的均为保本型现金管理产品。
（二） 衍生品投资情况
单位：万元
衍生品投资类型 初始投资金额 期初金额 本期公允价值变 计入权益的累计 报告期内购入金 报告期内售出金 期末金额 期末投资金额占
动损益 公允价值变动 额 额 公司报告期末净
资产比例
金融衍生工具 210,864 39.4 0 -2,856.7 0 0 -2,856.7 -0.27%
合计 210,864 39.4 0 -2,856.7 0 0 -2,856.7 -0.27%
报告期内套期保值业务的会计政策、 公司外汇套期保值业务相关会计政策及核算原则根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 24 号
会计核算具体原则，以及与上一报告 —套期会计》
、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反
期相比是否发生重大变化的说明 映资产负债表及损益表相关项目。
报告期内，公司美元远期外汇合约实现收益 34.10 万元。
报告期实际损益情况的说明 其中，本期实际购汇损失 10.00 万元；本期作为现金流量套期工具外汇合约实际交割，将原计入其他综合收益的有效套期损益 44.10 万
元转入当期损益，合计实现收益 34.10 万元。
套期保值效果的说明 公司充分利用了衍生金融工具的套期保值功能，规避和减少由于汇率波动带来的经营风险。
衍生品投资资金来源 自有资金、债务融资以及公司通过法律法规允许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金。
已投资衍生品报告期内市场价格或产 公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、
品公允价值变动的情况，对衍生品公 利率期权等或上述产品的组合。
允价值的分析应披露具体使用的方法 交易品种均为国内主要期货市场主流品种保值型资金交易业务，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品
及相关假设与参数的设定 的公允价值。
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，
所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险，主
要包括：
定性较大，如未来汇率走势与公司判断的汇率波动方向发生偏离，实际汇率将与
公司外汇套期保值合约锁定汇率出现较大偏差，将给公司带来损失；
由于内部控制机制不完善而造成操作风险；
风险；
能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、风险控制措施
结构简单的外汇套期保值产品；
机构、审批权限、操作流程、风险控制、信息披露、信息保密等进行了明确规定，
对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按照《外汇
套期保值业务管理办法》的规定进行操作，保证制度有效执行，控制业务风险；
法务部负责审核或修改外汇套期保值交易协议和相关法律文书，对外汇套期保值
交易的合法合规性进行把控；
汇套期保值方案，最大限度地控制汇兑损失；
外商业银行开展业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险；
五、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券 交
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
易所创业板股票上市规则》、
创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合公 司
章程的规定，决策程序合法、合规。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于软通动力信息技术（集团）
股份有限公司 2025 年度证券与衍生品投资情况的专项报告的核查意见》之签字
盖章页）
保荐代表人签名：______________ ______________
许 杰 谌泽昊
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
