浙江亚太药业股份有限公司
内部控制审计报告
政旦志远内字第２６００００００９号
政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）
Ｚａｎｄａｒ Ｃｅｒｔｉｆｉｅｄ Ｐｕｂｌｉｃ Ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ ＬＬＰ
浙江亚太药业股份有限公司
内部控制审计报告
（截止２０２５年１２月３１日）
目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 １－２
地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心１１Ｆ
ＺＡＮＤＡＲ｜政旦志遠 电 话：＋８６－７５５－８８６０５０２６
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内 部 控 制 审 计报 告
政旦志远内字第２６００００００９号
浙江亚太药业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了浙江亚太药业股份有限公司（以下简称亚太药业）
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，亚太药业于２０２５年１２月３１日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
政旦志远内字第２６００００００９号内部控制审计报告
制。
政旦志远（深圳）会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 届玉蒸 漏玉燕
中国注册会计师
彭爱民
中国?深圳 中国注册会计师：
制度区 中国注册会计师
二〇二六年四月二十三日
漏玉燕 政旦志远（深圳）会计师事务所特殊
姓Ｆｕｌ ｎａｍｅ 性别 Ｓｅｘ出生日期Ｄａｔｅ ｏｆｂｉｒｈ 工作单位ｕｎ ８ｕ！ 证书编号： ３３００００２８０４７８
Ｎｏ．ｏｆ Ｃｅｒｔｉｆｉｃａｔｅ
批准注册协会：浙江省注册会计师协会
Ａｕｔｈｏｒｉｚｅｄ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ ｏｆ ＣＰＡｓ
工
发证日期： ２０１４年 ９ 月 ３０ 日
Ｄａｌｅ ｏｆ ｌｓｓｕａｎｃｅ １ｙ ／ｍｄ
年度检验登记
Ａｎｎｕａｌ Ｒｅｎｅｗａｌ Ｒｅｇｉｓｔｒａｔｉｏｎ
本证书经检验合格?继续有效一年?
Ｔｈｉｓ ｃｅｒｔｉｆｉｃａｔｅ ｉｓ ｖａｌｉｄ ｆｏｒ ａｎｏｔｈｅｒ ｙｅａｒ ａｆｔｅｒ
ｔｈｉｓ ｒｅｎｅｗａｌ．
漏玉燕 ３３００００２８０４７８
年 月 日
ｙ ／ｍ ｄ
此件仅用于业务报
告专用，复印无效。
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