中信证券股份有限公司
关于佳禾食品工业股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为佳禾食品工业股份有
限公司（以下简称“佳禾食品”、“公司”）2023 年度向特定对象发行股票并在
上海证券交易所上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海
证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，中信证券对佳禾食品使用募集
资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查具体情况如下：
一、投资情况概述
（一）投资目的
在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，公司及子公司合
理利用部分闲置募集资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取更多
的投资回报。
（二）投资金额
公司及子公司拟使用闲置募集资金不超过人民币 4.6 亿元进行现金管理。在
上述额度内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至
募集资金专户。
（三）资金来源
禾食品工业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2025]70
号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。
公司已向特定对象发行普通股（A 股）54,388,597 股，每股发行价格人民币
计（不含增值税）人民币 13,909,476.44 元，扣除不含税的发行费用后，实际募集
资金净额为人民币 711,090,521.57 元。上述资金到位情况经天衡会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并于 2025 年 3 月 7 日出具“天衡验字（2025）00009 号”《验
资报告》。公司对募集资金实施专户管理。
公司及子公司本次进行现金管理的资金来源系暂时闲置的募集资金。
发行名称 2023 年度向特定对象发行股票
募集资金到账时间 2025 年 3 月 6 日
募集资金总额 72,500.00 万元
募集资金净额 71,109.05 万元
?不适用
超募资金总额
□适用，______万元
达到预定可使用状
项目名称 累计投入进度（%）
态时间
募集资金使用情况
注
咖啡扩产建设项目
补充流动资金项目 100.00 不适用
是 否影 响 募投 项 目实
□是 ?否
施
注：募集资金投资项目“咖啡扩产建设项目”累计投入进度为截至 2025 年 12 月 31 日的数据。
（四）投资方式
公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金投资安
全性高、流动性好的保本型产品。使用暂时闲置募集资金进行现金管理，不存在
变相改变募集资金用途的行为，不会影响公司募投项目正常进行。上述产品不得
用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
（五）投资期限
自股东会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述期限内，资金可循环滚动使
用。投资产品的期限不超过股东会授权使用期限，且不得超过 12 个月。本次额度
生效后，2024 年年度股东大会授权的额度将自动失效。
（六）最近 12 个月截至目前公司募集资金现金管理情况
序 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金
现金管理类型
号 （万元） （万元） （万元） 金额（万元）
本金保障型浮动收益
凭证
浮动收益型收益凭证
（按约定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
浮动收益型收益凭证
（按约定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
浮动收益型收益凭证
（按约定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
浮动收益型收益凭证
（按约定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
固定收益凭证（按约
定还本付息）
合计 1,098.54 37,000
最近 12 个月内单日最高投入金额 53,500
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 18.65
序 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金
现金管理类型
号 （万元） （万元） （万元） 金额（万元）
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净利润（%） 1,737.22
募集资金总投资额度（万元） 55,000
目前已使用的投资额度（万元） 37,000
尚未使用的投资额度（万元） 18,000
二、审议程序
暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用最高额度不超
过人民币 4.6 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自股东会审议通过之日起
出具了同意的核查意见，本议案尚需提交股东会审议通过。
三、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险
公司及子公司拟使用闲置募集资金购买的理财产品为安全性高、流动性好的
保本型产品，属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除
该项投资受市场波动风险、利率风险、流动性风险、政策风险、信息传递风险、
不可抗力风险等风险的影响，收益率将产生波动，理财收益具有不确定性。
（二）风险控制措施
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定办理相关现金管理业
务，规范使用募集资金。
和跟踪产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险
因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。
聘请专业机构进行审计。
制和监督，严格控制资金安全。
及时履行信息披露的义务。
四、投资对公司的影响
公司及子公司本次拟使用部分闲置募集资金进行现金管理，是在确保公司募
集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下实施的，不存在变相改变
募集资金用途的情况，不会影响公司日常资金正常周转和募集资金投资项目的建
设，亦不会影响公司主营业务的正常发展，对公司未来主营业务、财务状况、经
营成果和现金流量等不会造成重大的影响。与此同时，公司对部分闲置募集资金
适时进行现金管理，可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司和股
东谋取更多的投资回报。
公司及子公司购买的理财产品将严格按照《企业会计准则第 22 号—金融工具
确认和计量》的要求处理，可能影响资产负债表中的“交易性金融资产”、“货
币资金”、“其他流动资产”等科目，利润表中的“财务费用”、“公允价值变
动损益”与“投资收益”等科目。最终以会计师事务所的年度审计结果为准。
五、保荐人意见
经核查，保荐人认为：佳禾食品本次使用募集资金进行现金管理已经公司董
事会审议通过，尚需提交股东会审议通过，符合《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《募集资金
专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》等相关规定。
综上所述，保荐人对佳禾食品本次使用募集资金进行现金管理事项无异议。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于佳禾食品工业股份有限公司使用
部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
裘佳杰 丁萌萌
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