广东德生科技股份有限公司
董事及高级管理人员薪酬制度
第一章 总则
第一条 为充分发挥广东德生科技股份有限公司（以下简称“公司”）薪酬
的激励作用，调动公司董事及高级管理人员工作积极性，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等有关法律、法规和
《广东德生科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）相关规定，结合
公司的实际情况，制定董事及高级管理人员薪酬制度（以下简称“本制度”）。
第二条 本制度适用于《公司章程》规定的公司董事、高级管理人员。
第三条 薪酬考核周期为一个完整的会计年度，即每年的 1 月 1 日至 12 月
公司的工资总额决定机制为：公司以上年度工资总额为参考，以公司经营与
综合管理情况为基础，结合同行业薪资增幅水平，同时根据经营计划完成情况、
个人履职情况和公司未来发展规划等进行综合考核确定。
第四条 薪酬政策
应当与市场发展相适应，与公司经营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展
相协调。鼓励董事、高级管理人员长期为公司服务，共同致力于公司的不断成长
和可持续发展。
而制定的，薪酬考核内容涵盖公司的经营业绩考核指标与内控评价考核指标。
管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧
缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。
薪酬标准方案，经公司董事会审议并报股东会审议通过后执行。
第五条 董事会薪酬与考核委员会是管理、考核和监督的专门机构，负责起
草和修订本制度；负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；制
定、审查董事、高级管理人员的薪酬决定机制、决策流程、支付与止付追索安排
等薪酬政策与方案；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。
第六条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，
明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。在董
事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当
回避。
高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。
董事会应当向股东会报告董事履行职责的情况、绩效评价结果及其薪酬情况，
并由公司予以披露。
第二章 薪酬标准与发放
第七条 董事、高级管理人员薪酬标准及薪酬结构如下：
津贴标准经股东会审议通过后每月发放一次，除此之外不再享受公司其他报酬、
社保待遇等。独立董事依据《公司章程》因履行职责发生的差旅费、办公费等费
用可在公司据实报销。独立董事不参与公司内部与薪酬挂钩的绩效考核。
酬的董事，按在公司任职的职务对应的薪酬与考核规定领取薪酬，不再另行领取
董事津贴。未在公司担任其他工作职务的董事，津贴标准为 60,000 元/年（税前），
津贴标准经股东会审议通过后每月发放一次，除此之外不再享受公司其他报酬、
社保待遇等。依据《公司章程》因履行职责发生的差旅费、办公费等费用可在公
司据实报销。
成。基本薪酬依据公司所在地及国内同行业薪酬水平、岗位职责和履职情况，结
合公司的具体情况及薪酬策略，按其实际任职的岗位确定，按月发放。绩效薪酬
为浮动部分，以本制度规定的考核方式确定。绩效薪酬占比原则上不低于基本薪
酬与绩效薪酬总额的 50%。
第八条 按照国家有关税法要求，公司代扣代缴董事、高级管理人员薪酬的
个人所得税。
公司可结合行业特征、业务模式等因素建立董事、高级管理人员绩效薪酬递
延支付机制，明确实施递延支付适用的具体情形、相关人员、递延比例以及实施
安排。
第九条 董事、高级管理人员基本薪酬的确定原则是：
并参照主营业务收入确定其薪酬标准。
第十条 本公司根据审计后的净利润完成情况、净资产收益率、内控指标、
绩效考核情况等因素确定董事、高级管理人员的绩效薪酬（如适用）。
公司董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后
支付，具体比例以当年实际情况为准。绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。
第十一条 绩效薪酬的具体分配方式
绩效薪酬＝绩效综合系数╳公司整体可计提绩效薪酬总额
业绩、个人绩效考核结果等维度，综合确定绩效综合系数。
第十二条 本制度所指的董事、高级管理人员在一个会计年度内发生岗位变
更的，按任职时段和实际绩效发放当年绩效薪酬。
第十三条 本制度所规定的董事、高级管理人员中长期激励，将以公司依照
相关法律法规和《公司章程》规定，经股东会批准实施的股权激励计划、员工持
股计划等相关方案及其适用的规定执行。
第三章 薪酬调整
第十四条 公司董事、高级管理人员的薪酬应当与市场发展相适应，与公司
经营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。
第十五条 公司董事、高级管理人员的薪酬调整依据为：
（一）同行业薪资增幅水平；
（二）通胀水平；
（三）公司经营效益情况；
（四）公司发展战略或组织结构调整；
（五）个人岗位调整或职务变化。
第十六条 经公司董事会薪酬与考核委员会审议批准并报董事会备案后，可
以临时性为专门事项设立专项奖励或惩罚，作为对在公司任职的董事和高级管理
人员薪酬的补充。
第四章 止付追索
第十七条 本制度对董事、高级管理人员实行薪酬止付与追索扣回机制：
用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司可以根据情节轻重减少、停止支
付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的绩效
薪酬和中长期激励收入进行全额或部分追回。
高级管理人员的绩效薪酬和中长期激励收入予以重新考核，并相应追回超额发放
部分。
行为，公司董事会有权根据情节扣减其薪酬。
第五章 附则
第十八条 本制度经公司董事会审议并报股东会批准后生效，修订时亦同，
并授权董事会薪酬与考核委员会制定具体实施细则。本制度由董事会负责解释。
第十九条 本制度未尽事宜或与有关法律、法规及《公司章程》规定不一致
的，按国家有关法律、法规及《公司章程》的规定执行。
广东德生科技股份有限公司董事会
二〇二六年四月二十四日
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